银行管理考点精讲 | 第二部分 银行主要业务 · 其他业务
| 所属考试 | 初级银行从业 |
|---|---|
| 所属科目 | 银行管理 |
| 对应大纲 | 银行业专业人员职业资格考试专业实务科目《银行管理》初级考试大纲（2024年版） |
| 所属章节 | 第二部分 银行主要业务 |
| 知识点名称 | 其他业务 |
| 适用等级 | 初级（银行业专业人员初级职业资格考试） |
| 考试分值 | 约 4 分 |
核心内容
- 其他业务指商业银行除资产业务、负债业务以外，不直接形成表内资产与表内负债、主要形成非利息收入的业务，习惯上也称中间业务。其共同特征是银行以中介身份提供服务、不承担或较少承担资金风险，收入形态为手续费及佣金。
- 按《商业银行表外业务风险管理办法》，表外业务分为担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类和其他类。担保承诺类包括保函、信用证、贷款承诺等；代理投融资服务类包括代客理财、代理销售、委托贷款等；中介服务类包括结算、托管、咨询顾问等。
- 结算业务是最基础的中间业务，包括票据结算（支票、银行汇票、银行本票）、汇兑、委托收款、托收承付与信用证等。办理结算须遵循「谁的钱进谁的账、由谁支配」和「银行不垫款」两项基本原则，前者保护客户资金所有权，后者防止银行被动形成信贷投放。
- 代理业务包括代理收付、代理销售与代理政策性银行业务。代理销售基金、保险、国债等产品时，银行须履行适当性管理、风险揭示与信息披露义务，明确产品的发行主体与责任边界，不得将代销产品表述为银行自身产品，也不得承诺本金不受损失。
- 托管业务是银行作为托管人，为资产管理产品提供资产保管、账户开立、清算交割、估值核算、投资监督与信息披露等服务。托管人的核心职责是安全保管托管资产并监督管理人的投资行为是否符合合同约定，托管资产独立于托管人自有资产。
- 其他业务的风险以操作风险、合规风险与声誉风险为主。操作风险来自差错、内部欺诈与系统故障；合规风险来自代销误导、违规收费、超范围经营；声誉风险来自客户对服务质量的负面评价。监管要求业务分离、专户管理、收费透明，并将其他业务纳入全面风险管理与并表管理。
易错点
易错点：把其他业务等同于表外业务。→ 正确理解：两者口径不完全重合。其他业务强调不形成表内资产与负债、以非利息收入为主；表外业务强调不列入资产负债表但可能形成或有资产负债，部分结算类业务并不构成表外业务。
易错点：认为代销产品由银行承担投资风险。→ 正确理解：代销产品的发行主体是基金公司、保险公司等机构，银行承担的是销售适当性与信息披露责任，投资风险由投资者承担，银行不得承诺本金不受损失。
易错点：认为托管业务只是保管实物凭证。→ 正确理解：托管人还承担账户开立、清算交割、估值复核、投资监督与信息披露等职责，其中投资监督是防范管理人违规运作的关键环节。
易错点：把「银行不垫款」理解为银行可以随意退票。→ 正确理解：银行不垫款是指不得为客户垫付结算资金，但退票须有法定或约定理由并按规定出具理由书，不能随意拒绝付款。
记忆口诀
「中间业务不占资金，收入看手续费；结算守两条：钱归客户、银行不垫款；代销不担风险，托管要管监督」
考试分值
该知识点在历年真题中多以单项选择题与多项选择题出现，常考其他业务的范围、表外业务分类、结算两项原则、代销与托管的职责边界，预计分值约 4 分。
经典例题
1.【单项选择题】商业银行办理支付结算业务应当遵循的基本原则是（ ）。
A．银行可以为客户垫付结算资金 B．谁的钱进谁的账、由谁支配，银行不垫款 C．银行可以自行决定冻结客户资金 D．结算业务不计收任何费用
答案：B
解析：考查结算业务基本原则。「谁的钱进谁的账、由谁支配」保障客户资金所有权，「银行不垫款」防止银行被动形成信贷投放。银行垫付、自行冻结、禁止收费均不符合结算制度要求。
解析：考查结算业务基本原则。「谁的钱进谁的账、由谁支配」保障客户资金所有权，「银行不垫款」防止银行被动形成信贷投放。银行垫付、自行冻结、禁止收费均不符合结算制度要求。
2.【多项选择题】下列业务中，属于商业银行其他业务（中间业务）的有（ ）。
A．支票结算与汇兑 B．代理销售基金 C．资产托管 D．向企业发放流动资金贷款
答案：ABC
解析：考查业务范围。结算、代销、托管均不直接形成表内资产与负债，收入为手续费及佣金，属于其他业务。发放流动资金贷款形成表内信贷资产，属于资产业务。
解析：考查业务范围。结算、代销、托管均不直接形成表内资产与负债，收入为手续费及佣金，属于其他业务。发放流动资金贷款形成表内信贷资产，属于资产业务。
常见问题（QA）
- Q1：为什么银行大力发展其他业务？
- A1：一是收入结构优化，手续费及佣金收入不占用信贷资金、不受资本充足率直接约束，有助于降低对息差的依赖；二是客户黏性提升，结算、托管、代销嵌入客户日常经营与财富管理，转换成本高；三是协同效应，中间业务积累的客户信息与交易数据可反哺授信与风控。但中间业务同样带来操作风险与合规风险，规模扩张必须与风控能力匹配。
- Q2：代销业务中银行的责任边界在哪里？
- A2：银行的责任集中在销售环节：一是适当性管理，把合适的产品卖给风险承受能力匹配的客户；二是风险揭示与信息披露，如实说明产品结构、费用与可能的本金损失；三是销售行为规范，不得夸大收益、不得承诺本金不受损失、不得将代销产品与存款混淆。投资决策与投资风险由投资者承担，产品运作责任由发行主体承担。边界清晰才能避免「卖者尽责、买者自负」原则被突破。
- Q3：这一知识点常见的命题角度有哪些？
- A3：常见四类：一是范围判断，给出若干业务让考生区分资产业务、负债业务与其他业务；二是表外业务分类，考担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类、其他类的归属；三是结算两原则的原文表述；四是代销与托管的职责边界，凡「银行承担投资损失」「银行保证本金」的选项均为错误项。
依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》 来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。
(责任编辑：admin)