每日一练 | 2026年10月11日 银行从业（初级·风险管理）（第 22 期）
| 试题来源 | 风险管理 · 中国银行业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 初级银行从业 |
| 所属科目 | 风险管理 |
| 对应大纲 | 银行业专业人员职业资格考试专业实务科目《风险管理》初级考试大纲（2024年版） |
| 所属章节 | 第四章 市场风险管理 |
| 覆盖知识点 | 市场风险的特征与分类、交易账簿和银行账簿划分；市场风险计量方法 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）下列不属于市场风险价格因子的是（ ）。
A．利率 B．汇率 C．股票价格 D．借款人违约率
2.【单项选择题】（2 分）下列头寸中，应当划入交易账簿的是（ ）。
A．为交易目的持有的债券头寸 B．以收取合同现金流量为目标持有的贷款 C．长期持有的股权投资 D．自用的固定资产
3.【单项选择题】（2 分）商业银行计量银行账簿利率风险时，常用的分析方法是（ ）。
A．缺口分析 B．违约概率模型 C．损失分布法 D．迁移矩阵法
4.【多项选择题】（3 分）按照《商业银行资本管理办法》，商业银行制定账簿划分政策时应当明确的内容包括（ ）。
A．划分标准 B．审批流程 C．监督检查安排 D．资本充足率目标
5.【判断题】（1 分）银行账簿中的资产负债不存在利率风险，无需进行计量与监测。
A．正确 B．错误
答案与解析
解析：考查市场风险的分类。市场风险源于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动；借款人违约率属于信用风险的驱动因素，不属于市场风险的分类范畴。
解析：考查交易账簿与银行账簿的划分标准。交易账簿包括为交易目的或者为对冲交易账簿其他项目风险而持有的金融工具、外汇和商品头寸；其余选项均属于银行账簿的范畴。
解析：考查市场风险的计量方法。缺口分析与久期分析是衡量银行账簿利率风险的常用工具；违约概率模型、损失分布法与迁移矩阵法属于信用风险计量方法的范畴。
解析：考查账簿划分的监管要求。《商业银行资本管理办法》要求商业银行制定书面的账簿划分政策与程序，明确划分标准、审批流程和监督检查安排；资本充足率目标属于资本管理政策的范畴，不是账簿划分政策的必备内容。
解析：考查银行账簿利率风险的监管要求。该表述错误：银行账簿虽不以交易为目的，但其资产负债的期限结构与重定价特征同样会产生利率风险，须按银行账簿利率风险监管标准进行计量、监测与报告。
本期小结
本期 5 题围绕「市场风险的特征与分类、交易账簿和银行账簿划分」展开，覆盖市场风险的价格因子、账簿划分的判断依据、市场风险计量方法、账簿划分政策的必备内容，以及银行账簿利率风险的监管要求。
相关知识点详见 → 风险管理考点精讲 | 第四章 市场风险管理 · 市场风险的特征与分类、交易账簿和银行账簿划分
依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》 来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。