公司信贷考点精讲 | 第四章 贷款环境风险分析 · 国别风险的主要类型、评估与评级、

公司信贷考点精讲 | 第四章 贷款环境风险分析 · 国别风险的主要类型、评估与评级、风险限额与准备金

所属考试中级银行从业
所属科目公司信贷
对应大纲银行业专业人员职业资格考试专业实务科目《公司信贷》中级考试大纲（2024年版）
所属章节第四章 贷款环境风险分析
知识点名称国别风险的主要类型、评估与评级、风险限额与准备金
适用等级中级（银行业专业人员中级职业资格考试）
考试分值约 4 分

核心内容

  • 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失的风险。依据《银行业金融机构国别风险管理办法》进行管理。
  • 主要类型：转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。
  • 评估与评级：银行业金融机构应对有国别风险暴露的国家或地区进行国别风险评估与评级，评估内容包括政治、经济、金融、社会等方面；评级结果作为授信与限额管理的重要依据。
  • 风险限额：根据国别风险评级结果，对国别风险暴露设置限额，实行限额管理；对高风险国家或地区审慎授信，必要时提高担保要求或主动退出。
  • 国别风险准备金：银行业金融机构应当根据国别风险评级结果和风险暴露情况计提国别风险准备金，用于覆盖潜在的国别风险损失。

易错点

易错点：把国别风险与主权风险等同。→ 正确理解：主权风险是国别风险的一种类型，国别风险还包括转移风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险与间接国别风险。
易错点：把转移风险与货币风险混淆。→ 正确理解：转移风险是指债务人虽有偿付能力，但因外汇管制等原因无法将资金汇出；货币风险是指本币贬值导致债务负担加重或债权缩水。
易错点：认为国别风险只涉及跨境贷款。→ 正确理解：国别风险还包括银行业金融机构在境外的商业存在与跨境投资等可能遭受的损失。
易错点：认为国别风险评级与限额、准备金无关。→ 正确理解：评级结果是设置国别风险限额与计提国别风险准备金的重要依据。

记忆口诀

「转移主权传染货币，宏观政治加间接；评级定限额，限额配准备」

考试分值

该知识点在历年真题中多以单项选择题、多项选择题与判断题出现，预计分值约 4 分。

经典例题

1.【单项选择题】债务人虽有偿付能力，但因外汇管制等原因无法将资金汇出而形成的国别风险属于（　）。

A. 主权风险　B. 转移风险　C. 货币风险　D. 政治风险

答案：B
解析：考查国别风险的类型。转移风险指债务人虽有偿付能力，但因外汇管制等原因无法将资金汇出，故选 B；主权风险涉及国家或地区政府拒绝或无力偿付，货币风险源于本币贬值，政治风险源于政治事件。

2.【多项选择题】国别风险的主要类型包括（　）。

A. 转移风险　B. 主权风险　C. 传染风险　D. 货币风险　E. 银行柜面操作差错风险

答案：ABCD
解析：考查国别风险的类型。转移风险、主权风险、传染风险与货币风险均属国别风险类型，故 A、B、C、D 正确；银行柜面操作差错属于操作风险，与国别风险不是同一分类（E 错）。

常见问题（QA）

Q1：为什么国别风险评级结果要与风险限额挂钩？
A1：评级反映了一个国家或地区的整体偿付环境与风险水平。把评级结果与限额挂钩，可以做到「高风险、低敞口」，从总量上控制银行在特定国家或地区的风险集中度，避免因单一国家或地区的风险事件造成重大损失。
Q2：国别风险准备金与贷款损失准备有什么区别？
A2：贷款损失准备针对具体的信用风险敞口计提，以风险分类和预期信用损失为基础；国别风险准备金则针对国别风险敞口计提，以国别风险评级结果和风险暴露情况为依据，用于覆盖因国家或地区因素导致的潜在损失，两者计提的依据与覆盖对象不同。
Q3：这个知识点会怎么考？
A3：常见考法是国别风险的定义与主要类型、转移风险与货币风险的区分、国别风险评级的内容，以及评级结果在限额管理与准备金计提中的应用，多以单项选择题、多项选择题与判断题形式出现。

依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》　来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。

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