公司信贷考点精讲 | 第十章 贷后管理 · 信贷业务到期处理的方法和要求

公司信贷考点精讲 | 第十章 贷后管理 · 信贷业务到期处理的方法和要求

核心内容

• 到期处理的前提是提前预警。应在到期前一定期限向借款人发出还款提示，核对还款账户、金额与币种，确认资金来源；对大额或跨行还款，须预留资金在途时间，避免因清算时点造成技术性逾期。
• 正常收回是最理想的结果。借款人按合同约定足额还款后，应及时办理抵押注销、质押解除与保证责任终止手续，出具结清证明，并更新征信报送信息；押品释放要有审批与登记，防止未结清即释放担保。
• 展期须满足条件并履行审批。借款人因客观原因暂时无法按期还款、且生产经营正常、无逃废债行为的，可申请展期；展期期限按《贷款通则》执行，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过 3 年。展期后应重新评估风险分类。
• 借新还旧与重组要防止掩盖不良。借款人还款困难时以新发放贷款偿还旧贷款，属于重组情形，须按重组资产管理并设置观察期，观察期内分类不得上调；不得通过反复借新还旧、调整结息方式掩盖真实资产质量。
• 逾期处理要区分催收、诉讼与核销三个阶段。逾期后应启动催收并留存证据，注意诉讼时效为 3 年，可通过书面催收、债务人确认等方式中断时效；协商不成的可提起诉讼或申请仲裁，并申请财产保全；符合条件且已尽追偿义务的，按规定核销，核销后仍应继续追索，账销案存。
• 到期处理还要与押品和保证人管理联动。借款人违约时应及时评估押品价值与处置可行性，要求保证人履行保证责任；对抵押物被查封、保证人财务状况恶化的，应提前采取追加担保、提前收回等措施，避免担保落空。

易错点

记忆口诀

考试分值

该知识点在历年真题中以单项选择题、多项选择题和计算判断题为主，常考展期期限上限、重组资产处理、诉讼时效与核销性质，预计分值约 6 分。

经典例题

1.【单项选择题】某笔 2 年期流动资金贷款申请展期，展期期限累计不得超过（　）。

A．6 个月　B．1 年　C．2 年　D．3 年

2.【判断题】贷款核销后，银行对借款人的债权即告消灭，无须继续追索。

A．正确　B．错误

常见问题（QA）

Q1：为什么展期期限要设上限？

A1：展期的实质是把还款压力后移，若允许无限延长，等于用时间掩盖资产质量问题，风险分类与拨备计提都会失真。设定上限并配合重新评估分类，可以约束银行以展期替代不良暴露，同时给确有困难的借款人留出恢复空间。

Q2：借新还旧与正常收回在管理上的关键区别是什么？

A2：正常收回是借款人用自身经营现金流偿还，风险实质下降；借新还旧是银行用新贷款置换旧贷款，借款人并未真正还款，风险只是被延后。因此借新还旧须认定为重组，设置观察期、限制分类上调，并重新评估担保与还款来源，防止账面不良被人为压低。

Q3：这一知识点在中级考试中通常怎么考？

A3：一是考展期期限的三档上限并能按贷款种类计算；二是考借新还旧、重组的认定与分类要求；三是考诉讼时效的期间与中断方式；四是考核销的性质与后续追索。中级常给具体期限与情形让判断是否合规，注意先判断贷款种类再套用上限。

依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》　来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。