银行业法律法规与综合能力考点精讲 | 第四部分 银行从业法律基础 · 刑事法律制度
| 所属考试 | 中级银行从业 |
|---|---|
| 所属科目 | 银行业法律法规与综合能力 |
| 对应大纲 | 银行业专业人员职业资格考试《银行业法律法规与综合能力》科目中级考试大纲（2021年版） |
| 所属章节 | 第四部分 银行从业法律基础 |
| 知识点名称 | 刑事法律制度 |
| 适用等级 | 中级（银行业专业人员中级职业资格考试） |
| 考试分值 | 约 5 分 |
核心内容
- 基本原则与犯罪构成：依据《中华人民共和国刑法》，刑法遵循罪刑法定、适用法律人人平等、罪责刑相适应三项基本原则；犯罪构成通常从客体、客观方面、主体、主观方面四个要件分析，主观方面区分故意与过失，单位犯罪按条文规定处理并涉及直接责任人员。
- 破坏金融管理秩序相关罪名：包括伪造货币罪，持有、使用假币罪，非法吸收公众存款罪，伪造、变造金融票证罪，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪等。此类罪名保护金融管理秩序，认定时重点审查行为方式、对象与情节，不能仅以是否造成实际损失为判断依据。
- 金融诈骗相关罪名：包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪与保险诈骗罪。与骗取贷款类犯罪的关键区别在于行为人是否具有非法占有目的，认定时结合资金去向、虚构事实程度与归还能力综合判断。
- 从业人员相关职务犯罪：包括违法发放贷款罪、吸收客户资金不入账罪、违规出具金融票证罪、对违法票据承兑付款保证罪、非国家工作人员受贿罪、职务侵占罪、挪用资金罪等；洗钱相关行为依《中华人民共和国反洗钱法》与《中华人民共和国刑法》衔接处理，银行须履行客户尽职调查与可疑交易报告义务。
- 认定与量刑的一般逻辑：区分既遂与未遂、共同犯罪中的主从关系、自首与立功等情节；涉案金额、损失后果与主观过错共同影响定性。具体罪名构成与量刑标准以《中华人民共和国刑法》及现行司法解释原文为准，辅导材料不得替代法条原文。
易错点
易错点：把骗取贷款罪与贷款诈骗罪等同看待。→ 正确理解：两者核心区别在于是否具有非法占有目的，贷款诈骗罪要求行为人主观上意图将资金据为己有，骗取贷款罪则以欺骗手段取得贷款为要件。
易错点：认为违法发放贷款行为只要未形成损失就不构成犯罪。→ 正确理解：是否入罪需结合违反规定的性质、发放数额与情节综合判断，损失只是考量因素之一，具体以刑法条文与司法解释原文为准。
易错点：把单位犯罪的责任只归于单位本身。→ 正确理解：按刑法规定，单位犯罪通常既对单位判处罚金，也追究直接负责的主管人员和其他直接责任人员的责任。
记忆口诀
「破坏秩序看行为、金融诈骗看占有、职务犯罪看职责；四要件、双罚制、非法占有定分界」
考试分值
该知识点在中级考试中多以单项选择题、多项选择题和判断题出现，重点考查刑法基本原则与犯罪构成、金融犯罪罪名辨析、非法占有目的认定与单位犯罪责任，预计分值约 5 分。
经典例题
1.【单项选择题】甲公司虚构购销合同取得银行贷款后，将资金用于偿还股东个人债务并转移资产，且自始无归还安排。按刑法罪名辨析，应重点审查的是（ ）。
A. 是否构成非法吸收公众存款罪 B. 是否具有非法占有目的从而区分贷款诈骗罪与骗取贷款罪 C. 是否属于票据诈骗罪的单位犯罪 D. 是否适用自首情节免除处罚
答案：B
解析：本题考查金融诈骗类犯罪与骗取贷款类犯罪的界线。虚构事实取得贷款并转移资金、无归还安排，指向非法占有目的，需据此在贷款诈骗罪与骗取贷款罪之间作区分，B 正确；A 针对向公众吸收资金，C 针对票据使用环节，D 与定性无关。
解析：本题考查金融诈骗类犯罪与骗取贷款类犯罪的界线。虚构事实取得贷款并转移资金、无归还安排，指向非法占有目的，需据此在贷款诈骗罪与骗取贷款罪之间作区分，B 正确；A 针对向公众吸收资金，C 针对票据使用环节，D 与定性无关。
2.【多项选择题】下列行为中，属于银行业从业人员职务相关刑事风险的有（ ）。
A. 违反规定向关系人发放贷款 B. 吸收客户资金不入账并挪作他用 C. 违规为他人出具金融票证 D. 按审批结论足额发放已获批贷款
答案：ABC
解析：本题考查职务犯罪类型。违法发放贷款、吸收客户资金不入账、违规出具金融票证均属条文规定的风险行为，A、B、C 正确；D 为依规履职，不构成刑事风险。故选 ABC。
解析：本题考查职务犯罪类型。违法发放贷款、吸收客户资金不入账、违规出具金融票证均属条文规定的风险行为，A、B、C 正确；D 为依规履职，不构成刑事风险。故选 ABC。
常见问题（QA）
- Q1：刑事法律制度与民事法律制度在银行考试中考查角度有何不同？
- A1：民事法律制度侧重合同效力、担保、侵权责任与权利义务分配；刑事法律制度侧重罪名构成、主观目的、单位犯罪与责任人员认定，判断时先看行为要件再看主观要件。
- Q2：银行内控与合规部门怎样把本节规则转化为控制措施？
- A2：在授信、票据、柜面与客户资金入账等关键环节设置岗位分离与双人复核，对关系人授信、异常资金划转建立监测与报告机制，并开展案件警示教育；具体要求以本行制度与现行法律法规原文为准。
- Q3：中级考试通常怎么考这一知识点？
- A3：常以案例形式出现：给一段资金去向与主观安排，要求区分贷款诈骗罪与骗取贷款罪；或给一种违规行为要求对应罪名；也会考单位犯罪的双罚规则。按「四要件 + 非法占有目的 + 双罚制」应对。
依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》 来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。
(责任编辑：admin)