【例题14（201406）】上市公司公开发行可转债，出现下列哪些事项需要召开债券持有人会议（ ）。
A．拟变更募集说明书的约定
B．发行人信用评级上调
C．担保物发生重大变化
D．发行人不能按期支付本息
答案：ACD
【例题15（201311）】以下应当召开债券持有人会议的情形的有（ ）。
A．公司减资、合并、分立、解散或者申请破产
B．拟变更债券受托管理人
C．保证人或者担保物发生重大变化
D．公司不能按期支付本息
E．拟变更债券募集说明书的约定
答案：ABCDE
（3）增信措施
发行人可采取内外部增信机制、偿债保障措施，提高偿债能力，控制公司债券风险。内外部增信机制、偿债保障措施包括但不限于下列方式：
①第三方担保；
②商业保险；
③资产抵押、质押担保；
④限制发行人债务及对外担保规模；
⑤限制发行人对外投资规模；
⑥限制发行人向第三方出售或抵押主要资产；
⑦设置债券回售条款。
公司债券增信机构可以成为中国证券业协会会员。
7．公司债券发行申请文件的内容
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》（2015年修订）（2015年3月2日，中国证监会公告[2015]3号）对公司债券发行申请文件的内容尽心规范，具体内容略。
【例题16（201505）】公开发行公司债应在主承销商核查意见上签字的人员为（ ）。
A．公司经理
B．内核负责人
C．项目负责人
D．协办人
E．债券承销业务负责人
答案：BCDE
解析：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》（2015年修订）——第三章 中介机构关于本次公司债券发行的文件——3-1主承销商核查意见：核查意见应当由主承销商法定代表人、债券承销业务负责人、内核负责人、项目负责人及其他成员签字，加盖主承销商公章并注明签署日期。
【例题17（201511）】公开发行公司债应在主承销商核查意见上签字的人员有（ ）。
A．主承销商法定代表人
B．内核负责人
C．项目负责人
D．合规负责人
E．债券承销业务负责人
答案：ABCE
【例题18（201605）】以下属于公司债券内部增信机制的是（ ）。
A．限制发行人对外担保规模
B．限制发行人对外投资规模
C．商业保险
D．限制发行人向第三方出售主要资产
E．设置债券赎回条款
答案：ABD
解析：C，属于外部增信机制。
【例题19（201605）】根据《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》，公众投资者可以认购在上交所上市或挂牌的债券有（ ）。
A．国债
B．地方政府债券
C．商业银行金融债券
D．公开发行的可转债
E．证券公司次级债券
答案：ABD
8．《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》的规定
2015年4月23日，中国证券业协会发布《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》，规定非公开发行公司债券项目承接实行负面清单管理。承销机构项目承接不得涉及负面清单限制的范围。非公开发行公司债券项目承接负面清单具体如下：
（1）最近12个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为的发行人。
（2）对已发行的公司债券或者其他债务有违约或迟延支付本息的事实，仍处于继续状态的发行人。
（3）最近12个月内因违反《公司债券发行与交易管理办法》被中国证监会采取监管措施的发行人。
（4）最近两年内财务报表曾被沣册会计师出具否定意见或者无法表示意见审计报告的发行人。
（5）擅自改变前次发行债券募集资金的用途而未做纠正，或本次发行募集资金用途违反相关法律法规的发行人。
（6）存在严重损害投资者合法权益和社会公共利益情形的发行人。
（7）地方融资平台公司。地方融资平台公司是指根据国务院相关文件规定，由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投资项目融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体。
（8）国土资源部等部门认定的存在“闲置土地”、“炒地”、“捂盘惜售”、“哄抬房价”等违法违规行为的房地产公司。
（9）典当行。
（10）非中国证券业协会会员的担保公司。
（11）未能满足以下条件的小贷公司：
①经省级主管机关批准设立或备案，且成立时间满2年；
②省级监管评级或考核评级连续两年达到最高等级；
③主体信用评级达到从AA-或以上。
【例题20（201511）】以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（ ）。
A．地方融资平台公司
B．房地产公司
C．典当行
D．中国证券业协会会员的担保公司
E．主体信用评级为A+的小贷公司
答案：ACE
解析：B，国土资源部等部门认定的存在“闲置土地”、“炒地”、“捂盘惜售”、“哄抬房价”等违法违规行为的房地产公司；D，非中国证券业协会会员的担保公司。
【例21(201509)】以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（ ）。
A．对已发行的公司债券存在迟延支付本息的事实，但在承接时本息已经支付
B．最近两年内财务报表曾被注册会计师出具保留意见的审计报告
C．地方融资平台公司
D．非中国证券业协会会员的担保公司
E．成立时间未满两年的小贷公司
答案：CDE
解析：A，迟延支付本息的事实仍处于继续状态的发行人方纳入负面清单；B，最近两年内财务报表曾被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见审计报告的发行人应纳入负面清单，保留意见不纳入负面清单。
（二）公司债券上市
1．公司债券上市条件
（1）《证券法》的相关规定
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