每日一练 | 2026年10月12日 保荐代表人（专项·投资银行业务）（第 15 期）
| 试题来源 | 投资银行业务 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 保荐代表人胜任能力 |
| 所属科目 | 投资银行业务 |
| 对应大纲 | 《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》 |
| 所属章节 | 第一章 业务监管与职业道德 |
| 覆盖知识点 | 立项、质量控制、问核、内核、工作底稿、反馈意见报告、风险事件报告、合规检查、应急处理等内部控制制度 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，未通过内核程序的投资银行类项目（ ）。
A. 不得对外报送发行、上市申请材料 B. 可以先行报送、事后补办内核 C. 只需项目组负责人同意即可报送 D. 由业务部门自行决定是否报送
2.【单项选择题】（2 分）投资银行类业务中，对项目尽职调查的重要事项进行重点核查、并应当形成书面记录的内部控制环节是（ ）。
A. 问核 B. 立项 C. 应急处理 D. 合规检查
3.【单项选择题】（2 分）投资银行类业务中，真实、准确、完整地记录尽职调查、内部审核、反馈回复等全过程、并作为责任追究依据的是（ ）。
A. 工作底稿 B. 招股说明书 C. 上市公告书 D. 财务预算表
4.【多项选择题】（3 分）根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》等规定，投资银行类业务的内部控制制度包括（ ）。
A. 立项制度 B. 质量控制与问核制度 C. 工作底稿与内核制度 D. 反馈意见报告、风险事件报告、合规检查与应急处理制度
5.【判断题】（1 分）证券公司应当建立合规检查与应急处理制度，定期对投资银行类业务开展合规检查，并对可能发生的重大风险事项制定应急预案。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查内核程序的出口管理作用。依据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第十三条，未通过内核程序的项目不得对外报送发行、上市申请材料，故选 A。
解析：考查问核制度的定位。由质量控制部门或者团队组织对项目尽职调查的重要事项进行问核，并形成书面记录，属于问核制度，故选 A。
解析：考查工作底稿制度的作用。工作底稿应当真实、准确、完整地反映项目全过程，是内部控制与责任追究的重要依据，故选 A。
解析：考查投资银行类业务内部控制制度的构成。立项、质量控制、问核、内核、工作底稿、反馈意见报告、风险事件报告、合规检查、应急处理等均属于内部控制制度的内容，四个选项均正确。
解析：考查合规检查与应急处理制度的要求。该判断正确：证券公司应当建立合规检查与应急处理制度，定期开展合规检查，并对重大风险事项制定应急预案、及时处置和报告。
本期小结
本期 5 题围绕「投资银行类业务内部控制制度」展开，覆盖内核出口管理、问核制度、工作底稿与合规检查应急处理四个角度。
相关知识点详见 → 投资银行业务考点精讲 | 第一章 业务监管与职业道德 · 立项、质量控制、问核、内核、工作底稿、反馈意见报告、风险事件报告、合规检查、应急处理等内部控制制度
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》由中国证券业协会 2026 年 6 月发布，自 2026 年 9 月 1 日起施行，对应科目为《投资银行业务》。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。