2018基金从业法律法规第四章高频考点：第三节 对基金机构的监管(3)
时间:2017-10-16 来源:未知 作者:admin 点击:300次
（四）对管理人内部治理的监管 1.份额持有人利益优先原则 2.对管理人内部治理结构的监管 （1）公开募集基金的管理人应当建立良好的内部治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高级管理人员的职责权限，确保管理人独立运作 （2）管理人可以实行专业人士持股计划，建立长效激励约束机制 （3）建立良好的内部治理结构的基本途径是明确股东会、董事会、监事会和高级管理人员的职责权限，建立长效的激励和约束机制，完善监督和内控机制，确保管理人合法合规地行使职权，审慎高效地运作基金，维护份额持有人的利益。 3.管理人的股东、实际控制人的禁止行为： （1）虚假出资或者抽逃出资 （2）未依法经股东会或者董事会决议擅自干预管理人的基金经营活动 （3）要求管理人利用基金财产为自己或者他人牟取利益，损害份额持有人利益 （4）证监会规定禁止的其他行为。 4.风险准备金制度 （1）公开募集基金的管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金 （2）公开募集基金的管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者份额持有人合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用风险准备金予以赔偿。 （五）证监会对管理人的监管措施 1.对管理人违法违规行为的监管措施 （1）公开募集基金的管理人的一般违法违规行为，包括管理人的内部治理结构、稽核监控和风险控制管理不符合规定的情形，尚未造成重大风险的，证监会主要采取责令限期改正、限制令、责令更换有关人员等强令整改的监管措施 （2）公开募集基金的管理人违法违规，或者其内部治理结构、稽核监控和风险控制管理不符合规定的，证监会应当责令其限期改正； （3）逾期未改正，或者其行为严重危及该管理人的稳健运行、损害份额持有人合法权益的，证监会可以区别情形，对其采取下列措施： ①限制业务活动，责令暂停部分或者全部业务； ②限制分配红利，限制向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利； ③限制转让固有财产或者在固有财产上设定其他权利； ④责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利； ⑤责令有关股东转计股权或者限制有关股东行使股东权利。 （4）管理人整改后，应当向证监会提交报告。证监会经验收，符合有关要求的，应当自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施。 2.对管理人出现重大风险的监管措施 （1）公开募集基金的管理人的董事、监事、高级管理人员未能勤勉尽责，致使管理人存在重大违法违规行为或者重大风险的，证监会可以责令更换 （2）公开募集基金的管理人违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害份额持有人利益的，证监会可以对该管理人采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管、取消基金管理资格或者撤销等监管措施。 （3）对该管理人直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取下列措施： ①通知出境管理机关依法阻止其出境； ②申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产，或者在财产上设定其他权利。 3.对管理人职责终止的监管措施 （1）公开募集基金的管理人职责终止的事由包括： ①被依法取消基金管理资格； ②被份额持有人大会解任； ③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； ④基金合同约定的其他情形。 （2）管理人职责终止的，份额持有人大会应当在6个月内选任新管理人； （3）新管理人产生前，由证监会指定临时管理人 （4）在指定临时管理人或者选任新的管理人之前，原管理人应当担负妥善保管基金管理业务资料的责任 （5）管理人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报证监会备案。 二、对托管人的监管 （一）托管人的市场准入监管 1.托管人资格的审核 （1）托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任 （2）商业银行担任托管人的，由证监会会同中国银行业监督管理委员会（以下简称“中国银监会”）核准； （3）其他金融机构担任托管人的，由证监会核准。 2.担任托管人的条件 ①净资产和风险控制指标符合有关规定； (责任编辑：admin) |