1．根据《中华人民共和国证券投资基金法》，基金份额持有人大会就审议事项作出决定时，下列事项中必须经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过的是（ ）。
【科目】基金基础知识与法律法规
【知识点】第三章 基金法律法规体系和监管体系 —— 基金份额持有人权利及其行使：基金份额持有人大会的职权与决议规则
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《基金基础知识与法律法规》第三章；《中华人民共和国证券投资基金法》关于基金份额持有人大会决议的规定（一般事项二分之一以上、特别事项三分之二以上），每题 1 分
A．调整基金的管理费率
B．更换基金托管人
C．修改基金合同的非实质性条款
D．变更基金的销售机构
【答案】B
【解析】基金份额持有人大会决议分为两档：一般事项应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的二分之一以上通过；转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并等重大事项，应当经三分之二以上通过。B 项「更换基金托管人」属于法定的重大事项，适用三分之二以上，正确。A 项调整管理费率、C 项修改非实质性条款、D 项变更销售机构，均不属于法定列举的重大事项，适用二分之一以上，故 A、C、D 错误。本题的陷阱是把「二分之一」与「三分之二」两个门槛混用，判断的关键是先看事项是否落入四类重大事项。
2．关于公募基金的基金管理人与基金托管人的职责划分，下列说法正确的是（ ）。
【科目】基金基础知识与法律法规
【知识点】第四章 基金市场参与主体及其从业人员的法规要求 —— 基金管理人与基金托管人的职责边界
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《基金基础知识与法律法规》第四章；《中华人民共和国证券投资基金法》关于基金管理人、基金托管人职责的规定，每题 1 分
A．基金财产的保管由基金管理人负责，基金托管人只负责会计核算
B．基金托管人负责安全保管基金财产，基金管理人负责基金的投资运作
C．基金管理人和基金托管人均可运用基金财产进行投资
D．基金托管人由基金管理人自行选定，无需经中国证监会核准或备案
【答案】B
【解析】公募基金实行「管理与保管分离」：基金管理人负责基金的募集、份额登记、投资运作和收益分配等；基金托管人负责安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户、复核审查基金资产净值、按规定召集基金份额持有人大会等，B 项正确。A 项把两者的职责对调，是本题最常见的设坑方式；C 项错误，运用基金财产进行投资是管理人的职责，托管人不得运用基金财产进行投资；D 项错误，基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任，其资格管理须符合法定条件，并非管理人可任意自行选定。
3．根据证券投资基金销售适用性的相关要求，基金销售机构在向投资者销售基金产品时，应当遵循的原则是（ ）。
【科目】基金基础知识与法律法规
【知识点】第五章 基金活动的法规要求 —— 基金销售：销售适用性原则与投资者适当性管理
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《基金基础知识与法律法规》第五章；《证券投资基金销售适用性指导意见》关于产品风险等级与投资者风险承受能力匹配的要求，每题 1 分
A．只要投资者主动要求，即可向其销售风险等级高于其风险承受能力的产品
B．应将基金产品的风险等级与投资者的风险承受能力进行匹配，不得向投资者销售风险等级高于其风险承受能力的产品
C．只需在销售后以短信方式告知产品风险即可
D．对同一产品，所有投资者适用同一套风险揭示内容，无需区分
【答案】B
【解析】销售适用性要求销售机构在销售过程中，根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的投资者，即产品的风险等级不得高于投资者的风险承受能力等级，B 项正确。A 项错误，投资者主动要求并不能突破适当性底线，销售机构仍应履行匹配义务并进行特别的风险揭示与确认程序；C 项错误，风险揭示应在销售前完成，事后的短信告知不能替代事前匹配；D 项错误，适当性管理的核心正是区分不同投资者的风险承受能力，对全部投资者适用同一套内容恰恰违背该原则。
4．根据基金从业人员职业道德的要求，下列行为中明显违反「守法合规」与「忠诚尽责」要求的是（ ）。
【科目】基金基础知识与法律法规
【知识点】第七章 基金职业道德规范 —— 基金职业道德规范的内容：守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《基金基础知识与法律法规》第七章；《中华人民共和国证券投资基金法》关于禁止利用未公开信息从事交易的规定，每题 1 分
A．在基金定期报告中如实披露投资组合的重大变化
B．利用因职务便利获取的未公开信息，先于所管理的基金买入相关证券
C．拒绝接受投资者赠送的贵重礼品，并按规定登记报告
D．对投资者进行风险揭示后，由投资者签字确认
【答案】B
【解析】利用因职务便利获取的未公开信息先于所管理基金买入相关证券，属于典型的「利用未公开信息交易」行为，既违反守法合规，也违反忠诚尽责与客户至上的要求，B 项正确。A 项如实披露属于信息披露义务的履行，符合诚实信用要求；C 项拒绝礼品并登记报告，符合廉洁自律与合规管理要求；D 项风险揭示并签字确认，是履行适当性义务的正常流程。本题陷阱在于选项表述都「看起来像正常业务」，需回到「是否为自身或他人牟取不当利益」这一实质标准判断。
5．某基金组合的年化收益率为 12%，同期无风险利率为 3%，该组合收益率的标准差为 15%，贝塔系数为 1.2。则该组合的夏普比率为（ ）。
【科目】证券投资基金基础知识
【知识点】第十五章 基金业绩评价 —— 风险调整后收益指标：夏普比率的计算与含义
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《证券投资基金基础知识》第十五章 基金业绩评价，每题 1 分
A．0.60
B．0.75
C．0.09
D．7.50
【答案】A
【解析】夏普比率＝（组合收益率－无风险利率）÷ 组合收益率的标准差，即（12%－3%）÷15%＝9%÷15%＝0.60，A 项正确。B 项 0.75 是用贝塔系数 1.2 作分母算出的特雷诺比率（9%÷1.2＝7.5%，与 0.75 也不符），属「公式张冠李戴」陷阱；C 项 0.09 是直接把 9% 当成结果，未做除法；D 项 7.50 是把百分数当作整数计算（9÷1.2）所致。夏普比率的分母是标准差（衡量总风险），特雷诺比率的分母才是贝塔系数（衡量系统性风险），这是本节最高频的混淆点。
（本文试题由懂题库整理，仅供备考练习使用。）