2018基金从业资格《证券投资基金基础知识》考前密训押题二(5)
时间:2018-05-20 来源:未知 作者:admin 点击:300次
A．0.01；1手 B．0.01元；10手 C．0.001元；1手 D．0.001元；10手 【答案】C 【解析】在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为0.001元，申报数量单位为1手（1手为1000元面值）。交易价格实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%。涨跌幅价格计算公式为：涨跌幅价格=前一交易日参考价格x（1±10%）。 51.某固定收益证券现券在固定收益平台进行交易，上一交易日的参考价格为5.50元，那么今日交易价不可能为（ ）元。 A．4.85 B．5.05 C．5.85 D．6.05 【答案】A 【解析】在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为0.001元，申报数量单位为1手（1手为1000元面值）。交易价格实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%。涨跌幅价格计算公式为：涨跌幅价格=前一交易日参考价格x（1±10%）。因为上一交易日的参考价格为5.50元，受涨跌幅限制的影响，今日交易价格在[4.95，6.05]之间波动。 52.深圳证券交易所对专项资产管理计划收益权份额协议交易实行（ ）回转交易。 A．当日 B．次交易日 C．次日 D．滚动日 【答案】A 【解析】证券的回转交易是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出。深圳证券交易所对专项资产管理计划收益权份额协议交易实行当日回转交易。 53.深交所某只上市股票某日最后一笔成交发生在14：59：30，成交价格为10.00元，成交量为5000股。在14：58：30至14：59：30之间还有另外两笔成交，分别为9.80元、2000股，9.85元、2000股。则该只股票的收盘价为（ ）元。 A．9.80 B．9.85 C．9.92 D．10.00 【答案】C 【解析】深圳证券交易所证券的收盘价通过集合竞价的方式产生，收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）为收盘价。该股票的收盘价为：（9.80x2000+9.85x2000+10x5000）+（2000+2000+5000）=9.92（元）。 54.对于A股，我国证券交易对证券作除权处理的时间为（ ）。 A．权益登记日 B．权益登记日的次一交易日 C．除权前的最后交易日 D．除权日 【答案】B 【解析】我国证券交易所是在权益登记日（B股为最后交易日）的次一交易日对该证券作除权、除息处理。 55.某A股的股权登记日收盘价为30元/股，配股方案为每10股配5股，配股价为10元/股，则该股除权参考价为（ ）元/股。 A．16.25 B．20 C．23.33 D．25 【答案】C 【解析】该股的除权参考价为：除权参考价=（当前收盘价-现金红利+配股价格x股份变动比例）/（1+股份变动比例）=（30+10x0.5）/（1+0.5）=23.33（元/股） 56.场内证券交易清算与交收的原则不包括（ ） A．全额清算原则 B．共同对手方制度 C．货银对付原则 D．分级结算原则 【答案】A 【解析】场内证券交易清算与交收的原则包括：①净额清算原则；②共同对手方制度；③货银对付原则；④分级结算原则。 57.估值方法的（ ）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。 A．公开性 B．有效性 C．真实性 D．—致性 【答案】D 【解析】基金资产估值需考虑的因素有估值方法的一致性及公开性。估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则；估值方法的公开性是指基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公开披露。 58.基金估值的第一责任主体是（ ）。 A．基金管理公司 B．基金托管人 C．基金管理人 D．投资者 【答案】C 【解析】基金估值主体在现有基金法律体系中是完备的，无论是《证券投资基金法》还是中国证监会关于基金合同的格式要求、基金估值业务规定等都明确规定，基金管理人是基金估值的第一责任主体。 59.下列关于基金资产估值程序的表述错误的是（ ）。 A．基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余颜数量计算 B．基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人 C．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人 D．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后对外公布 【答案】D 【解析】D项目，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。 60.存在活跃市场的情况下，当日无市价的，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应采用（ ）确定投资品种的公允价值。 A．发行日开盘价 B．发行日收盘价 C．最近交易市价 D．发行日平均价 【答案】C 【解析】对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值；估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，应采用最近交易市价确定公允价值。 61.交易所上市的可转换债券以估值日的（ ）作为估值全价。 A．收盘价 B．平均价 C．成本 D ．开盘价 【答案】A 【解析】交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净价估值，第三方估值机构提供的估值价格与交易所收盘价存在差异的，若基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值，应采用收盘价；对在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价。 62.全国银行间债券市场交易的债券的估值，采用（ ）提供的相应品种当日的估值价格。 A．基金管理公司 B．基金托管人 C．第三方估值机构 D．基金管理人 【答案】C (责任编辑：admin) |