2018年证券投资顾问业务考点讲义第八章：理财规划
时间:2018-02-14 来源:未知 作者:admin 点击:300次
| 证券投资顾问胜任能力考试 证券投资顾问业务 第八章 理财规划 1、分数占比：15%，占比第3位 2、内容结构： ●现金、消费和债务管理 ●保险规划 ●税收规划 ●人生事件规划 ●投资规划 第一节 现金、消费和债务管理 大纲要求 ●熟悉现金、消费和债务管理的目标 ●熟悉现金预算编制的内容和程序 ●了解现金预算控制的方法 ●了解现金预算与实际的差异分析 ●了解应急资金管理的内容 ●熟悉即期消费和远期消费的内容 ●熟悉消费支出预期的内容 ●了解其他消费的内容 ●熟悉有效债务管理的目标 ●熟悉银行借贷品种及还款方式的选择及需要考虑的因素 ●了解个人信贷能力的决定因素 ●了解债务管理应注意的事项 ●掌握家庭财务预算的综合分析 一、现金管理的目标：必要的资产流动性 ①为满足日常开支、预防突发事件，有必要持有流动性较强的资产，以保证足够的资金来支付短期内计划中和计划外的费用 ②由于过强的流动性会降低资产收益能力，因此不能无限持有现金类资产 ③综上，理财规划既要保证客户资金的流动性，又要考虑现金的持有成本，通过现金规划使短期需求可用手头现金满足，预期现金支出通过各种储蓄或短期投资工具来满足 二、消费管理的目标：合理的消费支出 ①减少个人开支有时比寻求高投资收益更容易达成目标 ②个人（家庭）的信用卡消费或大额消费支出如购房、购车往往对家庭生活影响交道 ③有效的消费支出规划可提高家庭生活质量 三、债务管理的目标：适度的债务负担 二、现金预算编制的内容和程序 一、内容： 现金和流动资产 二、程序 1、设定长期理财规划目标 2、预测年度收入 收入淡旺季差异较大的市场销售人员或自由职业者，须以过去的平均收入为基准，作最好与最坏状况下的分析 3、计算年度支出预算目标 年度收入-年度储蓄目标=年度支出预算 4、对预算进行控制与差异分析 三、评价方法 用一定的时间去评估现有的财务状况、支出模式及目标 四、考虑要素 个人生活方式、家庭状况、价值观 选择题：2016年9月真题 合理的现金预算是实现个人理财规划的基础，下列有关现金预算的说法错误的是（ ） A．需要评估客户的财务状况、支出模式及目标 B．必须评估一段时间内的客户情况 C．要帮助客户达到长期财务目标的需要 D．必须与客户生活方式等因素相一致 答案：C 解析：现金预算既要保证客户资金的流动性，又要考虑现金的持有成本，通过现金规划使短期需求可用手头现金来满足，预期的现金支出通过各种储蓄或短期投资工具来满足。 选择题：2017年3月、2016年6月真题 在现金管理中，年度支出预算等于（ ） A．年度收入-年度支出 B．年储蓄目标-年度支出 C．年度收入-上一年支出 D．年度收入-年储蓄目标 答案：D 解析：现金管理的内容是现金和流动资产。由于“储蓄=收入-支出”可以推导出“支出=收入-储蓄”，也就是年度收入-年储蓄目标=年度支出预算。 组合选择题： 2017年5月、2016年11月真题 赵某是一位自由职业者，以出售自己的美术作品为主要收入来源，收入变化幅度很大，投资顾问在预测其年度收入的时候，需要考虑（ ） Ⅰ.客户过去一段时间的年平均收入 Ⅱ.客户的收入最低时的情况 Ⅲ.客户的收入最高时的情况 Ⅳ. 客户对未来收入的期望 A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B．Ⅰ、Ⅳ C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 答案：D 解析：考察对收入波动较大的人员年度收入预测的方法 组合选择题： 2016年10月真题 赵某是一位自由职业者，以出售自己的美术作品为主要收入来源，收入变化幅度很大，投资顾问在预测其年度收入的时候，需要考虑（ ） (责任编辑：admin) |