证券投资顾问考试<证券投资顾问业务>章节考点：第8章汇总
时间:2018-08-16 来源:未知 作者:admin 点击:300次
| 证券投资顾问胜任能力考试 证券投资顾问业务 第八章 理财规划 第一节 现金、消费和债务管理 一、现金、消费和债务管理的目标 一、现金管理的目标：必要的资产流动性 ①为满足日常开支、预防突发事件 ②避免由于过强的流动性会降低资产收益能力 二、消费管理的目标：合理的消费支出 ①减少个人开支有时比寻求高投资收益更容易达成目标 ②个人（家庭）的信用卡消费或大额消费支出如购房、购车往往对家庭生活影响较大 ③有效的消费支出规划可提高家庭生活质量 三、债务管理的目标：适度的债务负担 二、现金预算编制的内容和程序 一、内容： 现金和流动资产 二、程序 1、设定长期理财规划目标 2、预测年度收入 收入淡旺季差异较大的市场销售人员或自由职业者，须以过去的平均收入为基准，作最好与最坏状况下的分析 3、计算年度支出预算目标 年度收入-年度储蓄目标=年度支出预算 4、对预算进行控制与差异分析 三、评价方法 用一定的时间去评估现有的财务状况、支出模式及目标 四、考虑要素 个人生活方式、家庭状况、价值观 选择题：2016年9月真题 合理的现金预算是实现个人理财规划的基础，下列有关现金预算的说法错误的是（ ） A．需要评估客户的财务状况、支出模式及目标 B．必须评估一段时间内的客户情况 C．要帮助客户达到长期财务目标的需要 D．必须与客户生活方式等因素相一致 答案：C 解析：现金预算既要保证客户资金的流动性，又要考虑现金的持有成本，通过现金规划使短期需求可用手头现金来满足，预期的现金支出通过各种储蓄或短期投资工具来满足。 组合选择题： 2017年5月、2016年11月真题 赵某是一位自由职业者，以出售自己的美术作品为主要收入来源，收入变化幅度很大，投资顾问在预测其年度收入的时候，需要考虑（ ） Ⅰ.客户过去一段时间的年平均收入 Ⅱ.客户的收入最低时的情况 Ⅲ.客户的收入最高时的情况 Ⅳ. 客户对未来收入的期望 A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B．Ⅰ、Ⅳ C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 答案：D 解析：考察对收入波动较大的人员年度收入预测的方法 组合选择题： 2016年10月真题 赵某是一位自由职业者，以出售自己的美术作品为主要收入来源，收入变化幅度很大，投资顾问在预测其年度收入的时候，需要考虑（ ） Ⅰ.生活方法 Ⅱ.兴趣爱好 Ⅲ.家庭情况 Ⅳ. 价值观 A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B．Ⅰ、Ⅳ C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 答案：C 解析：考察对现金预算必须考虑的要素 三、现金预算控制的方法 控制费用与投资储蓄的方法——分账户管理 1、定期投资账户：达到强迫储蓄的功能 2、扣款账户：方便随时掌握贷款本息交付情况 3、信用卡账户：弥补临时性资金不足，减少低收益资金比例 四、现金预算与实际的差异分析 差异分析应注意的要点 1、总额差异的重要性大于细目差异 2、要定出追踪的差异金额或比率门槛 3、依据预算的分类进行个别分析 4、刚开始作预算若差异较大，应每月选择一个重点项目进行改善 5、确实无法降低支出，应设法增加收入 五、应急资金管理的内容 一、以现有资产状况来衡量紧急预备金的应变能力 失业保障月数=存款、可变现资产或净资产/月固定支出 意外或灾害承受能力=（可变现资产+保险理赔金-现有负债）/基本费用 可变现资产包括：变现容易活流动性较好的资产，如现金、活期存款、基金份额，不含汽车、房屋等 (责任编辑：admin) |