每日一练 | 2026年10月8日 保荐代表人（专项·投资银行业务）（第 5 期）
| 试题来源 | 投资银行业务 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 保荐代表人胜任能力 |
| 所属科目 | 投资银行业务 |
| 对应大纲 | 《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》 |
| 所属章节 | 第一章 业务监管与职业道德 |
| 覆盖知识点 | 保荐业务工作底稿编制和管理要求、保荐机构开展保荐业务需要建立的内部控制组织体系、保荐业务尽职调查、辅导、文件申报、持续督导等环节的执业标准和操作流程、与保荐从业责任相关文件的签字要求及保密义务 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，工作底稿是指保荐机构及其保荐代表人在从事保荐业务（ ）过程中获取和编写的、与保荐业务相关的各种重要资料和工作记录的总称。
A. 尽职调查 B. 全部 C. 持续督导 D. 内核
2.【单项选择题】（2 分）根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，对于指引中确实不适用的部分，保荐机构应当（ ）。
A. 直接删除目录相应内容 B. 在目录中注明“不适用”并简要说明原因，但不能删除目录 C. 不予理会 D. 用其他资料替换相应内容
3.【单项选择题】（2 分）根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，持续督导期内，保荐机构应当在持续督导年度工作报告（意见）披露后（ ）个工作日内完成相关底稿的归档工作。
A. 10 B. 20 C. 30 D. 45
4.【多项选择题】（3 分）根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，关于工作底稿的留存形式，下列表述正确的有（ ）。
A. 可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存 B. 重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式留存 C. 以纸质以外的其它介质形式存在的工作底稿，应当以可独立保存的形式留存 D. 电子底稿内容与纸质底稿内容应当保持一致
5.【判断题】（1 分）根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，保荐机构及相关人员对工作底稿中的未公开披露的信息负有保密责任。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查工作底稿的定义。该指引第二条规定，工作底稿是指保荐机构及其保荐代表人在从事保荐业务全部过程中获取和编写的、与保荐业务相关的各种重要资料和工作记录的总称，故选 B。注意是「全部过程」，不限于尽职调查或内核等单一环节。
解析：考查工作底稿目录的编制要求。该指引第八条规定，对于指引中确实不适用的部分，应当在工作底稿目录中注明“不适用”，并简要说明不适用的原因，但不能删除目录，故选 B。
解析：考查持续督导阶段的底稿归档时限。该指引第十五条规定，持续督导期内，保荐机构应当在持续督导年度工作报告（意见）披露后 30 个工作日内完成相关底稿的归档工作，故选 C。项目终止或完成后的归档时限为 45 个工作日，两者不要混淆。
解析：考查工作底稿的留存形式要求。该指引第十三条规定，工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，其中重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式留存；以纸质以外的其它介质形式存在的工作底稿，应当以可独立保存的形式留存；电子底稿内容与纸质底稿内容应当保持一致，四项表述均正确。
解析：考查工作底稿的保密义务。该指引第十六条规定，保荐机构及相关人员对工作底稿中的未公开披露的信息负有保密责任，故该表述正确。
本期小结
本期 5 题围绕「业务监管与职业道德」中的保荐业务工作底稿编制和管理要求展开，覆盖工作底稿的定义与覆盖范围、目录编制中不得删除不适用部分的要求、持续督导阶段 30 个工作日的归档时限、底稿留存形式与一致性要求，以及未公开披露信息的保密责任。
相关知识点详见 → 投资银行业务考点精讲 | 第一章 业务监管与职业道德 · 保荐业务工作底稿编制和管理要求
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》由中国证券业协会 2026 年 6 月发布，自 2026 年 9 月 1 日起施行，对应科目为《投资银行业务》。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。