每日一练 | 2026年10月7日 证券分析师（专项·发布证券研究报告业务）（第 11 期）

试题来源发布证券研究报告业务 · 中国证券业协会官方考试大纲
所属考试证券分析师胜任能力考试
所属科目发布证券研究报告业务
对应大纲《证券分析师专业能力水平评价测试大纲（2024）》
所属章节第一章 发布证券研究报告业务监管
覆盖知识点证券研究报告制作的要求
试题分值单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分
难度基础

本期试题（共 5 题）

1.【单项选择题】（2 分）制作证券研究报告应当遵循的基本原则是（　）。

A. 独立、客观、审慎、专业　B. 快速、抢先、批量发布　C. 迎合客户、灵活调整　D. 规模优先、收益优先

2.【单项选择题】（2 分）证券研究报告中引用数据、资料时，应当（　）。

A. 注明来源　B. 省略来源以简洁为要　C. 由读者自行核实　D. 标注为机构自采数据

3.【单项选择题】（2 分）关于证券研究报告的风险揭示，下列说法正确的是（　）。

A. 应当充分揭示相关风险　B. 无需揭示风险　C. 只在客户要求时揭示　D. 可以淡化风险表述

4.【多项选择题】（3 分）证券研究报告应当载明的事项包括（　）。

A. 标题与发布日期　B. 署名　C. 分析结论　D. 风险提示与声明

5.【判断题】（1 分）证券研究报告应当说明所采用的估值方法、关键假设与主要参数。（　）

A. 正确　B. 错误

答案与解析

1. 答案：A
解析：考查研究报告制作的基本原则。制作证券研究报告应当遵循独立、客观、审慎、专业的原则，研究结论应当建立在充分、可靠的事实与数据基础之上，故选 A。
2. 答案：A
解析：考查资料来源要求。应当通过合法合规的渠道收集信息，引用数据、资料应当注明来源，故选 A。
3. 答案：A
解析：考查风险揭示要求。证券研究报告应当充分揭示相关风险，不得使用夸大、诱导或者误导性表述，故选 A。
4. 答案：ABCD
解析：考查研究报告的内容要素。标题、发布日期、署名、正文与分析结论、风险提示以及分析师声明、机构声明等均属报告应当载明的事项，四个选项均正确。
5. 答案：A
解析：考查方法与假设的说明要求。该判断正确：证券研究报告应当说明所采用的估值方法、关键假设与主要参数，保证研究过程可追溯、结论可复核。

本期小结

本期 5 题围绕「证券研究报告制作的要求」展开，覆盖基本原则、资料来源、风险揭示与内容要素四个角度。

相关知识点详见 → 发布证券研究报告业务考点精讲 | 第一章 发布证券研究报告业务监管 · 证券研究报告制作的要求

依据：中国证券业协会 官方考试大纲　来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《证券分析师专业能力水平评价测试大纲（2024）》由中国证券业协会 2024 年 2 月 26 日发布并施行，对应科目为《发布证券研究报告业务》。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。

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