每日一练 | 2026年10月8日 证券分析师（专项·发布证券研究报告业务）（第 12 期）
| 试题来源 | 发布证券研究报告业务 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 证券分析师胜任能力考试 |
| 所属科目 | 发布证券研究报告业务 |
| 对应大纲 | 《证券分析师专业能力水平评价测试大纲（2024）》 |
| 所属章节 | 第一章 发布证券研究报告业务监管 |
| 覆盖知识点 | 证券研究报告的质量控制要求 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）证券研究报告的质量控制环节重点审核的内容不包括（ ）。
A. 研究方法是否科学 B. 数据来源是否可靠 C. 结论是否与论证相符 D. 报告是否便于销售推广
2.【单项选择题】（2 分）证券研究报告应当以（ ）的信息来源为基础。
A. 合法、可靠、可核查 B. 未公开的内部信息 C. 无法核实的传闻 D. 任意渠道的转载内容
3.【单项选择题】（2 分）证券公司为防范研究业务与其他业务之间的利益冲突，通常建立的制度是（ ）。
A. 信息隔离墙制度 B. 业绩考核制度 C. 客户回访制度 D. 集中交易制度
4.【多项选择题】（3 分）关于证券研究报告的质量控制，下列说法正确的有（ ）。
A. 报告一般应当经过撰写、质量控制审核、合规审查等环节 B. 引用他人研究成果或者公开资料应当说明出处 C. 报告应当载明署名、发布日期、免责声明等要素 D. 分析师可以将报告署名为他人以规避责任
5.【判断题】（1 分）证券分析师在制作研究报告时，应当保持独立、客观、审慎，不受公司其他业务部门的不当影响。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查质量控制环节的审核重点。质量控制重点审核研究方法、数据来源与逻辑推理及结论，是否便于销售推广不属于质量控制要求，故选 D。
解析：考查信息来源要求。证券研究报告应当以合法、可靠、可核查的信息来源为基础，并注明主要来源，故选 A。
解析：考查独立性与利益冲突管理。证券公司依据《证券公司信息隔离墙制度指引》等规定建立信息隔离机制，防范利益冲突，故选 A。
解析：考查质量控制流程与内容要求。报告应经撰写、质控、合规审查环节，引用资料应说明出处，报告应载明署名等要素，A、B、C 正确；报告应由署名分析师负责，不得以他人名义发布，D 错误。
解析：考查独立性要求。该判断正确：证券分析师应当保持独立、客观、审慎，不得受公司其他业务部门或者利益相关方的不当影响。
本期小结
本期 5 题围绕「证券研究报告的质量控制要求」展开，覆盖审核重点、信息来源、独立性保障与内容要求四个角度。
相关知识点详见 → 发布证券研究报告业务考点精讲 | 第一章 发布证券研究报告业务监管 · 证券研究报告的质量控制要求
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《证券分析师专业能力水平评价测试大纲（2024）》由中国证券业协会 2024 年 2 月 26 日发布并施行，对应科目为《发布证券研究报告业务》。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。