1．根据《中华人民共和国证券投资基金法》，关于基金份额持有人大会的召集与决议，下列说法正确的是（ ）。
【科目】基金基础知识与法律法规
【知识点】第五章 基金活动的法规要求 —— 基金份额持有人大会：召集主体与决议规则
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《基金基础知识与法律法规》第五章；《中华人民共和国证券投资基金法》关于基金份额持有人大会的规定，每题 1 分
A．基金份额持有人大会只能由基金托管人召集
B．转换基金运作方式、更换基金管理人等重大事项，经出席会议的持有人所持表决权的二分之一以上通过即可
C．代表基金份额百分之五以上的持有人即可自行召集持有人大会，无需向监管机构备案
D．基金份额持有人大会由基金管理人召集；管理人未按规定召集或不能召集时由托管人召集；托管人也不召集的，代表基金份额百分之十以上的持有人有权自行召集，重大事项须经参加大会的持有人所持表决权的三分之二以上通过
【答案】D
【解析】持有人大会的召集有明确顺位——先由基金管理人召集，管理人不召集或不能召集时由托管人召集，托管人仍不召集的，代表基金份额百分之十以上的持有人可自行召集并向监管机构备案，D 项正确。A 项把托管人当作唯一召集主体，遗漏了管理人的首要召集职责；B 项混淆了决议门槛，转换运作方式、更换管理人或托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并等重大事项须经参加大会的持有人所持表决权的三分之二以上通过，二分之一只适用于一般事项；C 项把自行召集的门槛从百分之十降到百分之五，且删去了备案要求。本题陷阱集中在「比例数字」与「召集顺位」两处。
2．关于开放式基金的销售费用，下列说法正确的是（ ）。
【科目】基金基础知识与法律法规
【知识点】第五章 基金活动的法规要求 —— 基金销售：申购费、赎回费与销售服务费
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《基金基础知识与法律法规》第五章；《开放式证券投资基金销售费用管理规定》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》相关要求，每题 1 分
A．赎回费全部归销售机构所有，与基金财产无关
B．对持续持有期少于七日的投资者，监管规定要求收取不低于百分之一点五的赎回费，并将该赎回费全额计入基金财产
C．申购费、赎回费、销售服务费均由基金财产列支
D．持有期限越长，赎回费率越高，以抑制长期持有
【答案】B
【解析】为抑制短期频繁申赎，监管规定对持续持有期少于七日的投资者收取不低于百分之一点五的赎回费，并全额计入基金财产，B 项正确。A 项忽略了赎回费须按不低于一定比例归入基金财产的要求，销售机构不能全额留存；C 项混淆了费用承担主体，申购费、赎回费由投资者承担，销售服务费从基金财产中列支，三者并不都由基金财产列支；D 项方向相反，赎回费率通常随持有期限延长而递减，鼓励长期持有。本题的得分点是分清「谁承担」与「归谁所有」两个维度。
3．关于基金宣传推介材料，下列内容符合规定的是（ ）。
【科目】基金基础知识与法律法规
【知识点】第五章 基金活动的法规要求 —— 基金宣传推介材料的禁止性内容
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《基金基础知识与法律法规》第五章；《证券投资基金销售管理办法》关于宣传推介材料的规定，每题 1 分
A．载明「基金有风险，投资需谨慎」，并以显著方式提示基金过往业绩不预示未来表现
B．使用「业绩最佳」「规模最大」等表述突出产品优势
C．预测所推介基金未来一年的预期收益率区间
D．登载某知名人士对该基金收益水平的推荐性评价
【答案】A
【解析】宣传推介材料应当以显著方式提示投资风险，明确「基金有风险，投资需谨慎」，并说明过往业绩不预示未来表现，A 项符合规定。B 项使用「最佳」「最大」等表述属于夸大或片面宣传，评价基金需有明确的时间区间与同类比较基础，不得使用绝对化用语；C 项预测未来收益属于对业绩的预测，为明令禁止的内容；D 项登载他人推荐性文字同样被禁止，基金业绩不能借助个人背书作暗示。本题陷阱是把「客观陈述」与「绝对化、预测性、背书性表述」混在一起。
4．某基金销售人员发现，向客户推荐某只费率更高的基金，可使其个人销售考核指标明显提升，但该产品与该客户的风险承受能力并不匹配。按照基金职业道德规范中「客户至上」的要求，其正确做法是（ ）。
【科目】基金基础知识与法律法规
【知识点】第七章 基金职业道德规范 —— 客户至上：利益冲突下的行为准则
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《基金基础知识与法律法规》第七章；《公开募集证券投资基金管理人及从业人员职业操守和道德规范指南》相关要求，每题 1 分
A．只要在风险揭示书中提示风险并由客户签字，即可推荐该产品
B．先推荐该产品，待客户日后提出异议时再行调整
C．优先保障客户利益，推荐与客户风险承受能力相匹配的产品，不因个人考核利益推荐不适当产品
D．由客户自行决定，销售人员不必对适当性作出判断
【答案】C
【解析】「客户至上」要求从业人员把客户利益置于自身利益和机构短期利益之上，当个人考核利益与客户适当性要求发生冲突时，应推荐与客户风险承受能力相匹配的产品，C 项正确。A 项把签字确认当作免责工具，形式上的风险揭示不能使不适当销售正当化；B 项属于事后补救，损害已经发生，违背事前适当性义务；D 项放弃了销售机构的适当性判断职责，投资者自主决定并不免除从业人员的法定义务。本题陷阱是用「已签风险揭示书」「客户自愿」为不当销售开脱。
5．关于债券的信用利差，下列说法正确的是（ ）。
【科目】证券投资基金基础知识
【知识点】第五章 固定收益投资 —— 债券价值分析：信用利差
【分值来源】《基金从业资格考试大纲（2026年度修订）》《证券投资基金基础知识》第五章，每题 1 分
A．信用利差是债券票面利率与通货膨胀率之间的差额
B．信用利差通常指债券收益率与同期限无风险利率之间的差额，反映投资者对信用风险的补偿要求
C．某债券信用评级被下调后，其信用利差通常收窄、价格通常上涨
D．信用利差只与债券发行人的财务状况有关，与市场流动性无关
【答案】B
【解析】信用利差是债券收益率超出同期限无风险利率（通常以同期限国债收益率为基准）的部分，本质是对发行人违约风险与流动性风险的补偿，B 项正确。A 项把利差与通胀补偿混同，通胀因素体现在无风险利率之中；C 项方向相反，评级下调意味着信用风险上升，投资者要求更高的补偿，利差扩大、价格下跌；D 项片面，信用利差同时受市场流动性、风险偏好、行业景气度等因素影响，流动性紧张时利差往往整体走阔。本题的得分点是把「利差走阔」与「价格下跌」作为同一枚硬币的两面来记。
（本文试题由懂题库整理，仅供备考练习使用。）