经济基础知识考点精讲 | 第3部分 货币与金融 · 信用与金融中介
| 所属考试 | 初级经济师 |
|---|---|
| 所属科目 | 经济基础知识 |
| 对应大纲 | 《经济专业技术资格考试大纲（初级、中级）·经济基础知识（初级）》 |
| 所属章节 | 第3部分 货币与金融 |
| 知识点名称 | 信用与金融中介 |
| 适用等级 | 经济专业技术资格考试（初级） |
| 考试分值 | 约 5 分 |
核心内容
- 信用的含义：信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡，是一种借贷行为。信用体现的是债权人与债务人之间的债权债务关系。
- 信用的基本特征：一是偿还性，借入方须按期归还；二是付息性，借入方须支付利息；三是期限性，信用关系以约定的期限为前提。
- 信用的形式：按主体和方式不同，可分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用。
- 商业信用：企业之间在商品交易中以延期付款或预收货款方式相互提供的信用，如赊销、预付货款。它是最早出现的信用形式，主体是企业，客体是商品资本，与商品交易直接相联系。
- 银行信用：银行及其他金融机构以货币形式向企业、个人等提供的信用，如各类贷款。它是现代信用的主要形式，具有规模大、范围广、灵活性强等特点。
- 国家信用：国家（政府）以债务人身份或债权人身份取得和提供的信用，主要形式是发行公债、国库券等。
- 消费信用：工商企业、银行等向消费者个人提供的信用，形式包括赊销、分期付款、消费贷款等。
- 国际信用：不同国家之间相互提供的信用，如国际贷款、出口信贷、国际债券等。
- 金融中介的含义：金融中介是在资金融通过程中充当媒介的机构，是储蓄转化为投资的桥梁。
- 金融中介的类型：一是银行类金融中介，包括中央银行、商业银行、政策性银行；二是非银行类金融中介，包括证券公司、保险公司、信托公司、基金管理公司、财务公司、金融租赁公司等。
- 金融中介的功能：信用中介，把储蓄转化为投资；支付中介，办理货币结算；信用创造，通过派生存款创造货币；金融服务，降低交易成本、分散风险、提供信息。
- 直接融资与间接融资：直接融资是资金供求双方直接融通资金，如发行股票、债券；间接融资是通过金融中介进行的资金融通，如银行贷款。
- 法律依据：《中华人民共和国中国人民银行法》第2条规定，中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。
易错点
易错点：把商业信用与银行信用混为一谈。→ 正确理解：商业信用是企业之间在商品交易中提供的信用，银行信用是银行及其他金融机构以货币形式提供的信用。
易错点：认为商业信用是现代信用的主要形式。→ 正确理解：商业信用是最早出现的信用形式，银行信用才是现代信用的主要形式。
易错点：把直接融资与间接融资弄反。→ 正确理解：发行股票、债券属直接融资；通过银行等金融中介取得的贷款属间接融资。
易错点：认为中央银行也直接为一般企业和个人办理存贷款业务。→ 正确理解：中央银行是发行的银行、银行的银行和政府的银行，不直接面向一般企业和个人办理存贷款业务。
记忆口诀
信用含义记「以偿还和付息为条件的价值单方面让渡」；特征记「偿还性＋付息性＋期限性」；形式记「商业信用＋银行信用＋国家信用＋消费信用＋国际信用」；最早形式记「商业信用」、主要形式记「银行信用」；金融中介功能记「信用中介＋支付中介＋信用创造＋金融服务」；融资方式记「直接融资（股票、债券）＋间接融资（银行贷款）」。
考试分值
该知识点多以单项选择题、多项选择题出现，预计分值约 5 分。
经典例题
1.【单项选择题】现代信用的主要形式是（ ）。
A. 银行信用 B. 商业信用 C. 消费信用 D. 国际信用
答案：A
解析：考查信用的形式。银行信用是银行及其他金融机构以货币形式提供的信用，是现代信用的主要形式，故选 A；商业信用是最早出现的信用形式，B 不符合题意。
解析：考查信用的形式。银行信用是银行及其他金融机构以货币形式提供的信用，是现代信用的主要形式，故选 A；商业信用是最早出现的信用形式，B 不符合题意。
2.【多项选择题】金融中介的功能包括（ ）。
A. 信用中介 B. 支付中介 C. 信用创造 D. 金融服务
答案：ABCD
解析：考查金融中介的功能。信用中介、支付中介、信用创造和金融服务均属金融中介的功能，故选 ABCD。
解析：考查金融中介的功能。信用中介、支付中介、信用创造和金融服务均属金融中介的功能，故选 ABCD。
常见问题（QA）
- Q1：信用有哪些主要形式？其中最早出现和最主要的形式分别是什么？
- A1：信用主要有商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用五种形式。其中商业信用是最早出现的信用形式，银行信用是现代信用的主要形式。
- Q2：直接融资与间接融资有什么区别？
- A2：直接融资是资金供求双方直接融通资金，如发行股票、债券；间接融资是通过金融中介进行的资金融通，如银行贷款。前者资金供求双方直接形成债权债务关系，后者则通过金融中介完成资金转移。
- Q3：这个知识点通常怎么考？
- A3：多考信用的含义与特征、信用形式的区分、金融中介的类型与功能以及直接融资与间接融资的区别。干扰项常把商业信用与银行信用的地位记反，或把直接融资与间接融资弄反。
依据：中国人事考试网 官方考试大纲 来源：中国人事考试网 http://www.cpta.com.cn/
说明：2026 年版经济专业技术资格考试大纲由人力资源和社会保障部人事考试中心发布；初级设公共科目《经济基础知识》与专业科目《专业知识和实务》（10 个专业），两科均为电子化考试、各 90 分钟、满分 140 分、84 分合格，成绩实行 2 年为一个周期的滚动管理。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
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