每日一练 | 2026年10月17日 证券从业（一般从业·证券市场基本法律法规）（第 19 期）
| 试题来源 | 证券市场基本法律法规 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 所属科目 | 证券市场基本法律法规 |
| 对应大纲 | 《证券行业专业人员一般业务水平评价测试大纲（2025）》 |
| 所属章节 | 第一章 证券市场基本法律法规 |
| 覆盖知识点 | 董事、监事、高级管理人员的义务和责任 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）根据《中华人民共和国公司法》，董事、监事、高级管理人员执行职务应当为公司的最大利益尽到管理者通常应有的合理注意，这一要求属于（ ）。
A. 勤勉义务 B. 忠实义务 C. 保密义务 D. 竞业禁止义务
2.【单项选择题】（2 分）根据《中华人民共和国公司法》，董事、监事、高级管理人员违反规定自营或者为他人经营与其任职公司同类业务所得的收入，应当（ ）。
A. 归公司所有 B. 归个人所有 C. 由公司与个人平均分配 D. 上缴行业协会
3.【单项选择题】（2 分）根据《中华人民共和国公司法》，董事、高级管理人员执行职务给他人造成损害，公司承担赔偿责任；董事、高级管理人员存在（ ）的，也应当承担赔偿责任。
A. 故意或者重大过失 B. 一般过失 C. 轻微过失 D. 任何过失
4.【多项选择题】（3 分）根据《中华人民共和国公司法》，董事、监事、高级管理人员不得实施的行为有（ ）。
A. 侵占公司财产、挪用公司资金 B. 将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储 C. 接受他人与公司交易的佣金归为己有 D. 按照公司章程规定经股东会决议后与本公司订立合同
5.【判断题】（1 分）根据《中华人民共和国公司法》，忠实义务与勤勉义务仅适用于公司董事，不适用于监事和高级管理人员。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查勤勉义务的内涵。为公司最大利益尽到管理者通常应有的合理注意，属于勤勉义务的要求，故选 A；忠实义务侧重避免自身利益与公司利益冲突。
解析：考查归入权。依据《中华人民共和国公司法》第一百八十六条，违反规定所得的收入应当归公司所有，故选 A。
解析：考查董事、高级管理人员的赔偿责任。依据《中华人民共和国公司法》第一百八十八条，董事、高级管理人员存在故意或者重大过失的，也应当承担赔偿责任，故选 A。
解析：考查董事、监事、高级管理人员的禁止行为。侵占挪用、以个人名义开户存储、佣金归己均属禁止行为，A、B、C 正确；履行报告与决议程序后与本公司订立合同属于允许的关联交易，D 不属于禁止行为。
解析：考查义务主体范围。依据《中华人民共和国公司法》第一百八十条，董事、监事、高级管理人员均对公司负有忠实义务与勤勉义务，该判断错误。
本期小结
本期 5 题围绕「董事、监事、高级管理人员的义务和责任」展开，覆盖勤勉义务的内涵、归入权、赔偿责任、禁止行为以及义务主体范围五个角度。
相关知识点详见 → 证券市场基本法律法规考点精讲 | 第一章 证券市场基本法律法规 · 董事、监事、高级管理人员的义务和责任
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《证券行业专业人员一般业务水平评价测试大纲（2025）》由中国证券业协会 2025 年 11 月发布，自 2026 年 1 月 1 日起施行；现行一般业务水平评价测试科目为《金融市场基础知识》与《证券市场基本法律法规》两科。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。