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公司风险管理及内部控制的总体目标在于建立一个决策科学、运营规范、管理高效、持续健康发展的资产管理实体，在充分保障基金份额持有人利益的基础上，维护公司的良好声誉及公司股东的合法权益。

2. 风险管理制度

（1）风险管理的具体目标

根据国家相关法律法规及公司内部控制大纲的具体要求，公司风险管理的总体目标为：

1） 确保国家法律法规、行业规章和公司各项管理规章制度的贯彻执行；

2） 建立符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机

制、执行机制和监督机制；

3） 不断提高基金管理的效率和效益，在有效控制风险的前提下，努力实

现基金份额持有人经风险调整后的利益最大化；

4） 通过严格的风险控制体系和管理措施，保障公司发展战略的顺利实施

和经营目标的全面实现，维护公司及公司股东的合法权益；

5） 建立高效运行、控制严密、科学合理、切实有效的风险控制制度，及

时查错防弊、堵塞漏洞,保证各项业务稳健运行；

6） 借鉴和引用国际上成熟、先进的风险控制理念和技术，不断提升公司

国际化经营水准和核心竞争能力，巩固公司的声誉和市场份额。

（2）风险管理的原则

公司的风险管理严格遵循以下原则：

1）首要性原则：公司经营管理层将始终把风险管理置于公司经营中的战

略层面并作为首要任务；

2）全面性原则：风险管理制度应覆盖公司的各项业务、各个部门和各级

人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；

3）审慎性原则：公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范

风险、审慎经营为出发点；

4）独立性原则：合规审查与风险控制委员会、风险控制办公会、督察长

和监察稽核部应保持高度的独立性和权威性；

5）有效性原则：风险管理制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，

具有高度的权威性，并成为所有员工严格遵守的行动指南；

6）适时性原则：风险控制制度的制订应当具有前瞻性。同时，随时对各

项制度进行适时的更新、补充和调整，使其适应基金业的发展趋势和最新法

律法规的要求；

7）防火墙原则：公司各业务部门，应当在空间上和制度上适当分离，以

达到风险防范的目的。对因业务需要知悉内幕信息的人员，应制定严格的批准程序。

（3）风险管理的具体内容

1）确立加强风险控制的指导思想，以及风险控制的目标和原则；

2）建立层次分明、权责明确、涵盖全面的风险控制体系；

3）建立定性和定量相结合的风险控制方法；

4）建立严格合理的风险控制程序和措施；

5）制定持续有效的风险控制制度的评价和检查机制。

（4）风险管理的体系

1）依据风险管理的具体目标与原则，公司设立了以下风险管理机构及

职能部门：

a． 董事会下设合规审查与风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金

投资管理中的合法、合规性进行全面、重点的检查分析评价，对公司

经营和基金投资管理中的风险进行合规检查和风险控制评估。并出具

相应的工作报告和专业意见提交董事会。

b．公司设督察长。督察长对董事会负责，按照中国证监会的规定和督察

长的职责进行工作。

c． 公司设风险控制办公会，在总经理的领导下制定公司风险管理制度和

政策，对公司风险控制部提交的风险评估报告作出全面的讨论和决定，

从而使风险政策得到有力的执行。

d．公司设监察稽核部，直接对总经理负责，同时协助督察长开展工作。

监察稽核部在各部门自我监察的基础上依照所规定的职责权限、工作

程序进行独立的再监督工作，对公司经营的法律法规风险进行管理和

监察，与公司各部门保持相对独立的关系。

e． 公司设风险控制部，负责根据公司各类业务的特点和需求，制定各个

风险领域（投资、运作、信用等）的风险管理和绩效评估方法，并监

督其执行；定期向管理层提交风险评估报告。

2）为最大限度地实现风险管理的目标，公司以上述机构及职能部门为

依托,构建了科学严密，层次分明的风险管理体系，主要分为三个层面：

a． 第一层面为董事会、合规审查与风险控制委员会；

b．第二层面为总经理、督察长、风险控制办公会及监察稽核部、风险控

制部；

c． 第三层面为公司各业务相关部门, 对各自部门的风险控制负责。

d．公司各风险管理机构及职能部门在上述三个层面上协同运作,建立了

严密的风险控制防线,能及时有效地发现、识别、防范及化解公司运营

中存在的各种不同类型风险。

3) 数量化的投资风险控制体系

公司针对投资过程中的事前风险、事中风险和事后风险建立了一整

套的数量化风险控制体系，从而做到在每个环节有效控制风险点。

投资前的风险控制主要是通过严谨、细致的研究工作，定性与定量

相结合的方法来实现。研究员通过实地调研对上市公司作出定性的判断，

同时公司还通过量化的指标体系，如：风险指标体系（包括标准差、跟踪

误差、下方风险、组合 VaR 等）、流动性指标体系等，挑选价值相对被低

估的股票，运用数量化模型进行价值评估。

事中的风险控制通过两个手段来实现，一是在交易系统中设置风险

控制条目，当基金经理下达与公司风险管理规定不符的指令时，指令将不

能被执行，从技术上防止了不当投资行为的发生。第二是高频率的投资情

况报告，可随时掌握投资过程中的股票仓位、集中度、流动性多方面的状

况。

事后风险控制包括业绩评价和业绩归因，主要是把业绩逐层分解为

资产策略配置效应、行业选择效应和个股选择效应，同时为优化投资策略

提供参考。

3．内部控制制度

（1）内部控制的目标

为在守法经营、规范运作的基础上,实现持续、稳定、健康发展的经营目标, 公

司内部控制的总体目标为：

1）使公司诚实信用、勤勉尽责地为投资者服务，保证基金份额持有人的合

法权益不受侵犯；

2）保护公司资产的安全，实现公司经营方针和目标，维护股东权益；

3）树立良好的品牌形象，维护公司最重要的资本-声誉；

4）健全公司法人治理结构，建立符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制；

5）建立切实有效的内部控制系统，查错防弊，消除隐患，保证业务稳健运行；

6）规范公司与股东之间的关联交易，避免股东干涉公司正常的经营管理活动。

（2）内部控制的原则

公司内部控制制度的建立严格遵循以下原则

1）全面性原则：内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；