每日一练 | 2026年10月22日 证券从业（一般从业·证券市场基本法律法规）（第 23 期）
| 试题来源 | 证券市场基本法律法规 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 所属科目 | 证券市场基本法律法规 |
| 对应大纲 | 《证券行业专业人员一般业务水平评价测试大纲（2025）》 |
| 所属章节 | 第一章 证券市场基本法律法规 |
| 覆盖知识点 | 违反公司法相关规定的法律责任 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 进阶 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）股东未按期足额缴纳出资，依据《中华人民共和国公司法》第49条，该股东除应当向公司足额缴纳外，还应当（ ）。
A. 对给公司造成的损失承担赔偿责任 B. 向其他股东支付违约金即可免责 C. 仅需补缴出资，不承担其他责任 D. 由公司登记机关代为追缴
2.【单项选择题】（2 分）控股股东利用关联关系损害公司利益给公司造成损失，依据《中华人民共和国公司法》第22条，其应当（ ）。
A. 仅受到通报批评 B. 承担赔偿责任 C. 由股东会决议免除责任 D. 只承担行政罚款
3.【单项选择题】（2 分）发行人在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，尚未发行证券的，依据《中华人民共和国证券法》第181条，监管机构可以（ ）。
A. 仅责令改正，不予处罚 B. 处以罚款，并可以责令停止发行 C. 直接撤销公司登记 D. 仅认定为不适当人选
4.【多项选择题】（3 分）关于违反公司法规定可能承担的法律责任，下列说法正确的有（ ）。
A. 民事责任、行政责任与刑事责任可以并存 B. 抽逃出资的股东应返还出资，负有责任的董监高承担连带赔偿责任 C. 公司登记被撤销后，民事赔偿责任随之消灭 D. 单位构成犯罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚
5.【判断题】（1 分）「责令改正」属于《中华人民共和国行政处罚法》第9条规定的行政处罚种类。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查出资不实的民事责任。依据《中华人民共和国公司法》第49条，股东未按期足额缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当对给公司造成的损失承担赔偿责任，故选 A。补缴与赔偿是并列义务，不能以支付违约金或仅补缴替代。
解析：考查关联关系损害公司利益的赔偿责任。依据《中华人民共和国公司法》第22条，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用关联关系损害公司利益，违反规定造成损失的应当承担赔偿责任，故选 B。该责任属民事责任，不因股东会决议而免除，也不限于通报批评或罚款。
解析：考查欺诈发行的行政责任。依据《中华人民共和国证券法》第181条，发行人在发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的，尚未发行证券与已经发行证券分别适用不同罚款幅度，并可以责令停止发行或者责令回购，故选 B。撤销公司登记属公司登记机关的职权，不适用于本情形。
解析：考查责任体系。三类责任性质不同、功能不同，可以并存，A 正确；依据《中华人民共和国公司法》第53条，抽逃出资应返还，负有责任的董监高与该股东承担连带赔偿责任，B 正确；撤销登记只是纠正登记行为，不影响民事赔偿与刑事责任，C 错误；单位犯罪实行双罚制，D 正确。
解析：考查行政处罚种类的法定范围。第9条列举的处罚种类包括警告与通报批评、罚款与没收违法所得、暂扣或者吊销许可证件、限制开展生产经营活动与责令停产停业、行政拘留等；责令改正是要求违法行为人履行法定义务的行政命令，不是处罚种类，该判断错误。
本期小结
本期 5 题围绕「违反公司法相关规定的法律责任」展开，覆盖出资不实的赔偿责任、关联关系损害公司利益的赔偿、欺诈发行的行政责任、三类责任并存与双罚制、行政处罚种类的认定五个角度。
相关知识点详见 → 证券市场基本法律法规考点精讲 | 第一章 证券市场基本法律法规 · 违反公司法相关规定的法律责任
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《证券行业专业人员一般业务水平评价测试大纲（2025）》由中国证券业协会 2025 年 11 月发布，自 2026 年 1 月 1 日起施行；现行一般业务水平评价测试科目为《金融市场基础知识》与《证券市场基本法律法规》两科。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。