每日一练 | 2026年10月19日 期货从业（统考·期货法律法规）（第 21 期）
| 试题来源 | 期货法律法规 · 中国期货业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 期货从业 |
| 所属科目 | 期货法律法规 |
| 对应大纲 | 《2024年"期货法律法规"考试大纲》 |
| 所属章节 | 第五章 期货市场的行政监管 |
| 覆盖知识点 | 期货公司风险监管指标体系与分类评价制度 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）期货公司净资本与净资产的比例不得低于（ ）。
A. 10% B. 20% C. 50% D. 100%
2.【单项选择题】（2 分）期货公司风险监管指标达到规定标准的（ ）时，进入预警状态。
A. 100% B. 110% C. 120% D. 150%
3.【单项选择题】（2 分）期货公司分类评价的结果分为（ ）大类共11个级别。
A. 三 B. 四 C. 五 D. 六
4.【多项选择题】（3 分）关于期货公司风险监管指标，下列说法正确的有（ ）。
A. 净资本是净资产经风险调整后的金额，通常小于净资产 B. 净资本与风险资本准备总额的比例不得低于100% C. 流动资产与流动负债的比例不得低于100% D. 负债与净资产的比例不得高于150%
5.【判断题】（1 分）期货公司可以将分类评价结果用于公司网站的广告宣传，以体现自身合规经营水平。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查净资本与净资产的比例指标。依据《期货公司风险监管指标管理办法》，该比例不得低于20%，目的是防止资本被固定资产、长期股权投资等变现能力弱的资产过度占用，故选 B。
解析：考查预警机制。风险监管指标达到规定标准的120%时即进入预警，期货公司应当及时报告并落实整改措施，设置预警线的目的是在触及监管底线前提前介入，故选 C。
解析：考查分类结果的类别与级别。分类结果分为A、B、C、D、E五大类，A、B、C三类各含三个级别，D类与E类各一个级别，合计11个级别，故选 C。
解析：考查指标体系的具体口径。净资本在净资产基础上扣减资产变现损失风险与或有负债风险等调整项，通常小于净资产，A 正确；风险资本准备覆盖比例不低于100%、流动比不低于100%、负债与净资产比例不高于150%，B、C、D 均正确。
解析：考查分类结果的使用限制。分类结果不得用于广告、宣传、营销等商业目的，也不代表对期货公司经营能力或投资价值的评价，该判断错误。
本期小结
本期 5 题围绕「期货公司风险监管指标体系与分类评价制度」展开，覆盖净资本与净资产的比例要求、120%预警线、五大类11个级别的构成、四项比例指标的具体口径以及分类结果的使用限制五个角度。
相关知识点详见 → 期货法律法规考点精讲 | 第五章 期货市场的行政监管 · 期货公司风险监管指标体系与分类评价制度
依据：中国期货业协会 官方考试大纲 来源：中国期货业协会 https://www.cfachina.org/
说明：中国期货业协会 2024 年 4 月 12 日发布的《期货基础知识》《期货法律法规》《期货投资分析》考试大纲，2025、2026 年考试沿用；其中《期货基础知识》《期货法律法规》为一般从业科目，《期货投资分析》为专项科目。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国期货业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。