每日一练 | 2026年10月27日 证券从业（一般从业·证券市场基本法律法规）（第 28 期）
| 试题来源 | 证券市场基本法律法规 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 所属科目 | 证券市场基本法律法规 |
| 对应大纲 | 《证券行业专业人员一般业务水平评价测试大纲（2025）》 |
| 所属章节 | 第一章 证券市场基本法律法规 |
| 覆盖知识点 | 违反合伙企业法相关规定的法律责任 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 进阶 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）合伙企业未在其名称中标明「普通合伙」「特殊普通合伙」或者「有限合伙」字样的，由企业登记机关责令限期改正，并处以（ ）。
A. 二千元以上一万元以下罚款 B. 五千元以上五万元以下罚款 C. 二千元以上二万元以下罚款 D. 五万元以上二十万元以下罚款
2.【单项选择题】（2 分）合伙人违反规定从事与本合伙企业相竞争的业务，其所得收益应当（ ）。
A. 归该合伙人所有 B. 归合伙企业所有 C. 上缴国库 D. 由全体合伙人按出资比例分配
3.【单项选择题】（2 分）依《中华人民共和国合伙企业法》，不具有事务执行权的合伙人擅自执行合伙企业事务，给合伙企业造成损失的，应当（ ）。
A. 仅由合伙企业自行承担 B. 依法承担赔偿责任 C. 由全体合伙人平均分担 D. 由执行事务合伙人代为赔偿
4.【多项选择题】（3 分）依《中华人民共和国合伙企业法》，清算人有下列哪些行为应当承担相应责任的，正确的有（ ）。
A. 未依法报送清算报告，由登记机关责令改正，费用和损失由清算人承担和赔偿 B. 执行清算事务牟取非法收入，应将收入退还合伙企业 C. 在未清偿债务前分配财产损害债权人利益，依法承担赔偿责任 D. 依法定顺序清偿债务后分配剩余财产，须向债权人另行赔偿
5.【判断题】（1 分）合伙人违反合伙协议的，只需承担违约责任，不再承担其他法律责任。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查第九十四条的罚款区间。名称未标明合伙类型的，责令限期改正并处二千元以上一万元以下罚款，故选 A。五千元以上五万元以下对应虚假登记的一般情节与无照经营；二千元以上二万元以下对应变更登记逾期不办；五万元以上二十万元以下对应虚假登记情节严重。
解析：考查第九十九条的归入权。合伙人违规从事竞业或者与本企业进行交易的，该收益归合伙企业所有，造成损失的还应依法赔偿，故选 B。收益不归行为人本人，也不上缴国库或直接在合伙人之间分配。
解析：考查第九十八条的责任规则。不具有事务执行权的合伙人擅自执行事务造成损失的，由该合伙人依法承担赔偿责任，故选 B。第九十七条规制的是有执行权而越权的情形，两条的适用对象不同，但责任形式同为赔偿。
解析：考查清算人责任的三个条文。第一百条规定未报送或报告有隐瞒、重大遗漏的责任，第一百零一条规定牟取非法收入与侵占财产的责任，第一百零二条规定隐匿转移财产、虚假记载、未清偿前分配的责任，A、B、C 正确。依法定顺序清偿后分配剩余财产是合法行为，不产生赔偿责任，D 错误。
解析：考查责任并用规则。依第一百零三条，合伙人违反合伙协议应当依法承担违约责任；但同一行为如同时违反法律规定的行政管理秩序或者构成犯罪，还须承担行政责任或者刑事责任，故「不再承担其他法律责任」的表述错误。
本期小结
本期 5 题围绕「违反合伙企业法相关规定的法律责任」展开，覆盖名称标识的罚款区间、违规竞业的收益归入、无执行权合伙人擅自执行事务的赔偿、清算人三类责任的划分以及责任并用规则五个角度。
相关知识点详见 → 证券市场基本法律法规考点精讲 | 第一章 证券市场基本法律法规 · 违反合伙企业法相关规定的法律责任
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《证券行业专业人员一般业务水平评价测试大纲（2025）》由中国证券业协会 2025 年 11 月发布，自 2026 年 1 月 1 日起施行；现行一般业务水平评价测试科目为《金融市场基础知识》与《证券市场基本法律法规》两科。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。