每日一练 | 2026年10月1日 保荐代表人（专项·投资银行业务）（第 5 期）
| 试题来源 | 投资银行业务 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 保荐代表人胜任能力 |
| 所属科目 | 投资银行业务 |
| 对应大纲 | 《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》 |
| 所属章节 | 第一章 业务监管与职业道德 |
| 覆盖知识点 | 保荐业务工作底稿编制和管理要求 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）保荐业务工作底稿的编制与管理，主要依据（ ）。
A. 《证券公司投资银行类业务工作底稿指引》 B. 《证券公司投资银行类业务尽职调查工作准则》 C. 《证券公司投资银行类业务内部控制指引》 D. 《上市公司信息披露管理办法》
2.【单项选择题】（2 分）关于保荐业务工作底稿的编制时点，下列表述正确的是（ ）。
A. 应当与业务过程同步形成，不得事后补做 B. 可以在项目完成后统一补充编制 C. 仅在监管检查前整理即可 D. 由项目组口头说明替代
3.【单项选择题】（2 分）采用电子化方式管理工作底稿的，应当（ ）。
A. 保证底稿可读、可检索、可追溯、可导出 B. 以电子形式保存即可，无须权限管理 C. 无须保存操作日志 D. 可以在项目结束后删除过程记录
4.【多项选择题】（3 分）保荐业务工作底稿应当满足的要求包括（ ）。
A. 真实 B. 准确 C. 完整 D. 能够印证尽职调查的程序与结论
5.【判断题】（1 分）证券公司应当对投资银行类业务工作底稿实行统一归档管理，并接受内部核查与监管检查。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查制度依据。工作底稿的编制与管理主要依据《证券公司投资银行类业务工作底稿指引》以及《证券发行上市保荐业务管理办法》《证券公司保荐业务规则》，故选 A；《证券公司投资银行类业务尽职调查工作准则》规范尽职调查程序，《证券公司投资银行类业务内部控制指引》规范投行业务内部控制，《上市公司信息披露管理办法》规范上市公司信息披露行为，均非工作底稿管理的直接依据。
解析：考查编制要求。工作底稿应当与业务过程同步形成，真实反映尽职调查的时间、程序与结论，不得事后补做、篡改或者选择性记录，故选 A。
解析：考查电子化管理要求。电子化底稿应当保证可读、可检索、可追溯、可导出，并建立权限管理与操作留痕机制，故选 A；B、C、D 均不符合电子化管理要求。
解析：考查工作底稿的质量要求。工作底稿应当真实、准确、完整，并能够印证尽职调查的程序与结论，从而支持保荐文件及其他申报文件的出具，四个选项均正确。
解析：考查底稿管理责任。该判断正确：证券公司应当统一归档管理投资银行类业务工作底稿，并接受内部核查与监管检查。
本期小结
本期 5 题围绕「保荐业务工作底稿编制和管理要求」展开，覆盖制度依据、编制时点、电子化管理与质量要求四个角度。
相关知识点详见 → 投资银行业务考点精讲 | 第一章 业务监管与职业道德 · 保荐业务工作底稿编制和管理要求
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》由中国证券业协会 2026 年 6 月发布，自 2026 年 9 月 1 日起施行，对应科目为《投资银行业务》。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。