2018基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范（章节习题1-22章）汇总(9)
时间:2017-10-20 来源:未知 作者:admin 点击:300次
考点：开放式基金巨额赎回的认定及其处理 91、以下关于开放式基金的描述中，正确的是（ ）。 A．开放式基金的非交易过户只适用于合格的个人投资者，机构投资者不能进行非交易过户 B．由于需要收取一定转换费用，开放式基金份额转换的综合费用较高 C．开放式基金的非交易过户，是从投资者的一个基金账户转移到其名下的另一个基金账户 D．基金持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管手续 考呗答案：D 考呗解析：开放式基金的非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者。故A、C项错误。基金份额的转换常常会收取一定的转换费用，尽管如此，由于基金份额的转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，因此综合费用仍较低故B项错误。 考点：开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结 第二十章 基金的信息披露 92、招募说明书不包含（ ）。 A．基金收益分配原则和方式 B．基金运作方式 C．从基金资产中列支的费用的种类 D．基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定 考呗答案：A 考呗解析：招募说明书包含的重要信息包括： ①基金运作方式； ②从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式； ③基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款； ④基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等； ⑤基金资产净值的计算方法和公告方式； ⑥基金风险提示； ⑦招募说明书摘要。A项属于基金合同应包含的信息。 考点：基金招募说明书的主要披露事项 93、遇到法定节假日时，收益公告于节假日结束后第二个自然日披露（ ）的每万份基金净收益。 A．节假日最后一日 B．节假日期间 C．节假日后第一个自然日 D．节假日前一日 考呗答案：B 考呗解析：节假日的收益公告是指货币市场基金放开申购赎回后，在遇到法定节假日时，于节假日结束后第二个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益，节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。 考点：货币市场基金的信息披露—收益公告 94、下列不属于基金信息披露的规范性文件的是（ ）。 A．《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 B．《证券投资基金信息披露编报规则》 C．《证券投资基金信息披露XBRL模板》 D．《证券投资基金信息披露管理办法》 考呗答案：D 考呗解析：D项属于基金信息披露的部门规章。《证券投资基金信息披露内容与格式准则》，《证券投资基金信息披露编报规则》，《证券投资基金信息披露XBRL模板》属于规范性文件。 考点：我国的基金信息披露制度体系 95、基金托管人在基金信息披露方面的作用主要是（ ）。 A．编制季报、年报等各类定期报告 B．复核信息披露文件，维护基金当事人尤其是基金份额持有人的权益 C．复核信息披露文件，并对其真实性、准确性和完整性负责 D．编制月报、基金公告等各类临时报告 考呗答案：B 考呗解析：基金托管人对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。AD两项是基金管理人的义务；C项，基金管理人对信息披露文件真实性、准确性和完整性负责。 考点：基金托管人信息披露的主要内容 96、基金年度报告披露的财务指标中，能够较为合理地评价基金业绩表现的指标是（ ）。 A．期末基金份额净值 B．基金份额净值增长率 C．基金净值总额 D．期末可供分配利润 考呗答案：B 考呗解析：净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。因为净值增长指标包括基金份额增长率和累计份额净值增长率。所以选项B基金份额净值增长率是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。基金年度报告中应披露以下财务指标：本期利润、本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额、加权平均份额本期利润、期末可供分配利润、期末可供分配份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值、加权平均净值利润率、本期份额净值增长率和份额累计净值增长率等。 考点：基金的年度报告 97、基金信息披露应满足的原则不包括（ ）。 A．真实性 B．公平性 C．灵活性 D．完整性 考呗答案：C 考呗解析：基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。 考点：基金信息披露的原则 98、目前国际上各证券监管机构、交易所、会计师事务所和金融服务与信息供应商等已采用或准备采用（ ）标准和技术。 A．QDII B．XBRL C．QFII D．ETF 考呗答案：B 考呗解析：目前国际上各证券监管机构、交易所、会计师事务所和金融服务与信息供应商等已采用或准备采用XBRL标准和技术。 考点：XBRL在基金信息披露中的应用 99、公开披露基金信息的禁止行为，不包括（ ）。 A．对证券投资业绩进行预测 B．虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C．通过基金管理人自身开设和管理的网络披露信息 D．违规承诺收益或者承担损失 考呗答案：C 考呗解析：法律法规对于借公开披露基金信息为名编制、传播虚假基金信息，恶意进行信息误导，诋毁同行或竞争对手等行为做出了禁止性规定。具体包括以下情形： ①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； ②对证券投资业绩进行预测； ③违规承诺收益或者承担损失； ④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； ⑤登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； ⑥中国证监会禁止的其他行为。 考点：基金信息披露的禁止行为 100、开放式基金（ ）公布基金单位资产净值 A．每年 B．每季度 C．每周 D．每日 考呗答案：D 考呗解析：开放式基金每日公布单位资产净值，每季度公布资产组合，每6个月公布变更的招募说明书。 考点：基金管理人信息披露的主要内容 101、下列关于QDII基金的信息披露的说法中，错误的是（ ）。 (责任编辑：admin) |