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　　有助于正确认识流动性风险状况的发展和变化趋势，理解金融机构风险管理水平以及风险偏好的变化情况。

　　2.现金流分析法

　　现金流分析法是通过对一定时期内现金流入(资金来源)和现金流出(资金使用)的分析和预测，评估金融机构短期内的流动性状况。

　　证券公司现金流测算和分析应涵盖资产和负债的未来现金流以及或有资产和或有负债的潜在现金流，并充分考虑支付结算等对现金流的影响。

　　3.缺口分析法

　　缺口分析法针对未来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断不同时段内的流动性是否充足。需要注意的是，在特定时段内虽没到期，但可以不受损失或承担较少损失就能出售的资产应当被计入到期资产。

　　融资缺口由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示。对于商业银行，融资缺口计算公式为：融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额。如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产或在资金市场进行融资，即：融资缺口=一流动性资产+借入资金。

　　4.久期分析法

　　四、流动性风险的监测指标和预警信号

　　1.流动性覆盖率

　　流动性覆盖率=优质流动性资产/未来30天现金净流出量X100%

　　证券公司的流动性覆盖率应不低于100%。

　　2.净稳定资金率

　　净稳定资金率=可用稳定资金/所需的稳定资金X100%

　　证券公司的净稳定资金率应不低于100%。

　　五、利用压力测试、情景分析预测流动性

　　1.压力测试

　　压力测试是指将整个金融机构或资产组合置于某一特定的(主观想象的)极端市场情况下，测试该金融机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况，看是否能经受得起这种市场的突变。

　　证券公司应至少每半年开展一次流动性风险压力测试，在压力情景下证券公司满足流动性需求并持续经营的最短期限不少于30天。

　　2.情景分析

　　情景分析有助于金融机构深刻理解并预测在多种风险因素共同作用下，其整体流动性风险可能出现的不同状况。通常需考虑在市场条件分别为正常、最好和最坏三种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。 (责任编辑：admin)