每日一练 | 2026年10月21日 证券从业（一般从业·证券市场基本法律法规）（第 22 期）
| 试题来源 | 证券市场基本法律法规 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 证券从业资格 |
| 所属科目 | 证券市场基本法律法规 |
| 对应大纲 | 《证券行业专业人员一般业务水平评价测试大纲（2025）》 |
| 所属章节 | 第一章 证券市场基本法律法规 |
| 覆盖知识点 | 高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）根据《中华人民共和国公司法》，控股股东的持股比例标准是（ ）。
A. 出资额占有限责任公司资本总额百分之三十以上 B. 出资额占有限责任公司资本总额超过百分之五十 C. 出资额占有限责任公司资本总额百分之十以上 D. 出资额占有限责任公司资本总额三分之二以上
2.【单项选择题】（2 分）通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人，称为（ ）。
A. 控股股东 B. 实际控制人 C. 关联自然人 D. 一致行动人
3.【单项选择题】（2 分）董事直接与本公司订立合同或者进行交易，根据《中华人民共和国公司法》，其应当（ ）。
A. 事后向监事会备案即可 B. 向董事会或者股东会报告，并按章程规定经董事会或者股东会决议通过 C. 只要交易价格公允即无须履行任何程序 D. 由董事长单独批准
4.【多项选择题】（3 分）根据《中华人民共和国公司法》，下列主体中属于关联关系所涉主体的有（ ）。
A. 公司控股股东 B. 公司实际控制人 C. 公司董事、监事 D. 公司高级管理人员
5.【判断题】（1 分）国家控股的企业之间，仅因为同受国家控股即具有关联关系。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查控股股东的认定。依据《中华人民共和国公司法》第265条，控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额超过百分之五十，或者其持有的股份占股份有限公司股本总额超过百分之五十的股东；比例低于百分之五十但表决权足以对股东会决议产生重大影响的，也认定为控股股东，故选 B。
解析：考查实际控制人的定义。依据《中华人民共和国公司法》第265条，实际控制人是指通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人；控股股东以持股或表决权为基础，一致行动人是以协议扩大表决权影响的主体，均不等同于实际控制人，故选 B。
解析：考查关联交易的程序要求。依据《中华人民共和国公司法》第182条，董事、监事、高级管理人员直接或者间接与本公司订立合同或者进行交易，应当就有关事项向董事会或者股东会报告，并按照公司章程的规定经董事会或者股东会决议通过，关联董事回避表决，故选 B。
解析：考查关联关系的主体范围。依据《中华人民共和国公司法》第265条，关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系，四类主体均在列，故选 ABCD。
解析：考查关联关系的除外情形。依据《中华人民共和国公司法》第265条，国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系，还需具备控制关系或者可能导致利益转移的其他关系，该判断错误。
本期小结
本期 5 题围绕「高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念」展开，覆盖控股股东的数量标准、实际控制人的支配力来源、董监高关联交易的程序要求、关联关系的主体范围以及国家控股的除外情形五个角度。
相关知识点详见 → 证券市场基本法律法规考点精讲 | 第一章 证券市场基本法律法规 · 高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《证券行业专业人员一般业务水平评价测试大纲（2025）》由中国证券业协会 2025 年 11 月发布，自 2026 年 1 月 1 日起施行；现行一般业务水平评价测试科目为《金融市场基础知识》与《证券市场基本法律法规》两科。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。