2018年9月基金从业资格基金法律法规真题考点汇总（最新发布）(8)
时间:2018-09-01 来源:未知 作者:admin 点击:300次
91．下列不属于基金管理人内部控制机制的是（ ）。 A．风险控制制度 B．员工自律 C．公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制 D．董事会领导下的审计委员会和监督员的检查、监督、控制和指导 【答案】A 【解析】基金管理人内部控制机制一般包括四个层次： ①员工自律； ②部门各级主管的监督检查； ③公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制； ④董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。 92．巨额赎回的确认标准为单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的（ ）。 A．5% B．15% C．10% D．20% 【答案】C 【解析】单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。 93．公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。这充分体现了基金管理公司内部控制的（ ）原则。 A．健全性 B．有效性 C．独立性 D．相互制约 【答案】C 【解析】独立性是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 94．某基金销售机构在销售货币基金的过程中，在官方网站及相关互联网资料标注有“欲购从速”“100%有保证”等不当用语。被监管机制采取行政监管措施，依据基金宣传推介材料的禁止性规定（ ）。 Ⅰ、基金宣传推介资料不得违规承诺收益或者承担损失 Ⅱ 、不得预测所推介基金的未来收益 Ⅲ、基金宣传推介资料不得有片面强调集中营销时间限制的表述 Ⅳ、宣传货币市场基金不得采用年化收益 A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 【答案】A 【解析】基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。②预测基金的投资业绩。③违规承诺收益或者承担损失。④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。 ⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。 ⑥登载单位或者个人的推荐性文字。⑦基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。⑧中国证监会规定的其他情形。 95．（ ）构成公司内部控制的基础。 A．控制环境 B．风险评估 C．信息沟通 D．内部监控 【答案】A 【解析】控制环境构成公司内部控制的基础。控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 96．根据基金的资金来源，可以将基金分为（ ）。 A．在岸基金和离岸基金 B．股票型基金和债券型基金 C．主动基金和被动基金 D．契约型基金和公司型基金 【答案】A 【解析】根据基金的资金来源和用途可以将基金分为在岸基金和离岸基金。 97．关于基金管理公司变更股东或实际控制人，以下描述正确的是（ ）。 A．变更持有5%以上股权的股东，应当报中国基金业协会批准 B．变更持有5%以上股权的股东，应当报中国基金业协会备案 C．变更公司的实际控制人，应当报经国务院证券监督管理机构批准 D．变更公司的实际控制人，应当报经国务院证券监督管理机构备案 【答案】C 【解析】基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。 98．（ ）是监督检查基金和基金管理公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。 A．总经理 B．督察长 C．董事长 D．部门经理 【答案】B 【解析】督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。 99．下列关于巨额赎回处理的说法，错误是（ ）。 A．可以接受全额赎回 B．可以部分延期赎回 C．当发生巨额赎回及部分延期赎回时，基金管理人应立即向证监会备案，并在3个工作日内在至少一种证监会指定的信息披露媒体公告，并说明有关处理方法 D．对于超过10%部分赎回申请可延迟至下一开放日办理，享有赎回优先权，以赎回日的基金份额净值为基准计算赎回金额 【答案】D 【解析】当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理，延期办理的赎回申请不享有赎回优先权，并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额。 100．未能遵循法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险属于（ ）。 A．声誉风险 B．市场风险 C．合规风险 D．操作风险 【答案】C 【解析】合规风险是指因未能遵循法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。 (责任编辑：admin) |